從源頭抓起 推動(dòng)擬上市企業(yè)“觀(guān)念上市”——深圳證監局推出轄區“擬上市企業(yè)輔導監管第一課”

    為深入貫徹國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》，把好資本市場(chǎng)“入口關(guān)”，近日，深圳證監局推出轄區每月一期的“擬上市企業(yè)輔導監管第一課”。轄區22家擬上市企業(yè)、包括實(shí)際控制人、董事長(cháng)、總經(jīng)理在內的80名“關(guān)鍵少數”走進(jìn)首期課堂。深圳證監局、滬深交易所相關(guān)負責同志參與授課，課程內容包括輔導監管工作要求、上市公司違法違規類(lèi)型、財務(wù)造假等典型案例分析及法律責任介紹等。此外，還邀請了深圳轄區3位上市公司董事長(cháng)、董事會(huì )秘書(shū)，分享心路歷程，交流管理經(jīng)驗，力圖達到強提醒、敲警鐘、明方向、促交流的作用。

    新《證券法》實(shí)施和股票發(fā)行試點(diǎn)注冊制改革，壓實(shí)了市場(chǎng)主體責任，加大了違法違規的追責力度，對上市公司規范運作能力及信息披露水平提出了更高要求。深圳局“擬上市企業(yè)輔導監管第一課”緊盯實(shí)際控制人、董監高等“關(guān)鍵少數”，授課主線(xiàn)突出問(wèn)題導向，通過(guò)對上市公司違規典型案例溯源分析，將企業(yè)上市前應遵守的規范運作、嚴格信披、主動(dòng)配合等監管要求貫穿始終，授課內容覆蓋了企業(yè)發(fā)行上市全流程重點(diǎn)，突出了財務(wù)造假等違規行為引發(fā)的行政、民事及刑事全方位追責的法律責任，及時(shí)傳導了證監會(huì )對欺詐發(fā)行、財務(wù)造假等重大違法違規行為“零容忍”的鮮明信號。課程目的在于講清違規代價(jià)，明確法規底線(xiàn)，督促擬上市企業(yè)“關(guān)鍵少數”敬畏法治、加強配合，在邁向資本市場(chǎng)大門(mén)的同時(shí)，樹(shù)立“不敢違、不想違”的思想意識。

    深圳證監局相關(guān)負責同志作開(kāi)班授課，深入剖析了企業(yè)上市前后實(shí)際控制人及高管的心態(tài)變化，闡明了規則意識及管理能力不足，引發(fā)上市后產(chǎn)生舞弊行為及法律責任的具體路徑，提醒企業(yè)通過(guò)上市公司違規案例溯源分析，提高對輔導工作重要性的認識。他指出，作為一項系統性工程，提高上市公司質(zhì)量亟需從源頭抓起，把好“入口關(guān)”。擬上市企業(yè)要同步樹(shù)立起“主體上市”“觀(guān)念上市”的理念，適應從“非公眾公司”向“公眾公司”的轉變。“關(guān)鍵少數”要積極貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記關(guān)于激發(fā)和弘揚企業(yè)家精神的重要指示精神，加強自我學(xué)習、自我教育、自我提升，做到講正氣、走正道，聚精會(huì )神搞企業(yè)，遵紀守法搞經(jīng)營(yíng)。擬上市企業(yè)要擺正輔導態(tài)度，做好上市前的心理建設、能力補足及業(yè)務(wù)準備。

    下一步，深圳證監局將緊密?chē)@“提升注冊制下擬上市企業(yè)質(zhì)量”這一中心，一方面嚴抓輔導質(zhì)量管控，督促中介機構歸位盡責、擬上市企業(yè)主動(dòng)配合，針對“關(guān)鍵少數”規則意識不足、輔導機構輔導工作流于形式等相關(guān)問(wèn)題，加大現場(chǎng)檢查及問(wèn)責力度；另一方面主動(dòng)擔當作為，持續優(yōu)化輔導監管機制，進(jìn)一步發(fā)揮派出機構“橋頭堡”作用，弘揚示范區“先行先試”精神，督促各方共同努力，切實(shí)提高上市公司質(zhì)量。