證監會(huì )昨日晚間發(fā)布的《第十七屆發(fā)審委2018年第129次會(huì )議審核結果公告》顯示，南京威爾藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“威爾藥業(yè)”）首發(fā)獲通過(guò)，保薦機構中信建投證券。
公開(kāi)資料顯示，威爾藥業(yè)自成立以來(lái)一直專(zhuān)注于藥用輔料及合成潤滑基礎油產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。公司擬本次IPO計劃募集資金約10億元，其中3.08億元用于補充流動(dòng)資金，其余將投向20000t/a注射用藥用輔料及普通藥用輔料產(chǎn)業(yè)基地項目。
發(fā)審委會(huì )議對威爾藥業(yè)提出詢(xún)問(wèn)的主要問(wèn)題有以下幾個(gè)：
1、威爾藥業(yè)生產(chǎn)的藥用輔料是藥品的重要組成部分，直接影響藥品的質(zhì)量和藥效。請說(shuō)明：（1）是否已按照所適用的法律法規、產(chǎn)品標準的要求，取得藥用輔料產(chǎn)品相應生產(chǎn)、銷(xiāo)售以及其他必須的業(yè)務(wù)資質(zhì)，該等資質(zhì)的取得過(guò)程是否合法合規；（2）產(chǎn)品是否已滿(mǎn)足相應的標準、要求、指標、規定；（3）對于發(fā)行人已銷(xiāo)售的藥用輔料產(chǎn)品，如發(fā)生相關(guān)產(chǎn)品爭議或質(zhì)量方面風(fēng)險，是否已采取充分有效的應對措施，是否已按照法律法規規定和行業(yè)慣例采取了必要的防范措施，實(shí)際控制人是否已采取充分有效的措施以避免發(fā)行人由于歷史上藥用輔料產(chǎn)品的質(zhì)量問(wèn)題而遭受相關(guān)損失的風(fēng)險。
2、威爾藥業(yè)成立以來(lái)主要從事藥用輔料及合成潤滑基礎油產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。請：（1）結合兩類(lèi)產(chǎn)品的研發(fā)過(guò)程、技術(shù)原理、生產(chǎn)工藝、客戶(hù)和供應商構成等，說(shuō)明兩類(lèi)業(yè)務(wù)的聯(lián)系及區別；（2）結合報告期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及占比，說(shuō)明更名的原因及合理性；（3）合成潤滑基礎油業(yè)務(wù)2017年收入增長(cháng)比例顯著(zhù)高于同行業(yè)可比公司的原因及其合理性。
3、據威爾藥業(yè)披露，國內市場(chǎng)上具有聚山梨酯80（供注射用）的生產(chǎn)批文并能批量生產(chǎn)的僅發(fā)行人一家。請發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）同行業(yè)國內外公司的競爭情況，分析聚山梨酯80（供注射用）及相關(guān)產(chǎn)品下游注射劑行業(yè)的市場(chǎng)空間及未來(lái)發(fā)展趨勢，聚山梨酯80（供注射用）市場(chǎng)獨占性是否具有持續性，相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準確、完整；（2）發(fā)行人成長(cháng)性方面存在的風(fēng)險是否充分揭示；（3）發(fā)行人現有藥用輔料產(chǎn)能為5，300噸，在2017年業(yè)績(jì)略有下滑的情況下，本次募投項目新增產(chǎn)能藥用輔料2萬(wàn)噸的必要性和可行性，能否充分消化新增產(chǎn)能，是否會(huì )對公司業(yè)績(jì)造成不利影響，相關(guān)風(fēng)險是否充分披露。
4、威爾藥業(yè)2015年、2016年原始報表與申報報表之間差異較大。請說(shuō)明：（1）主要差異的情況、產(chǎn)生原因、相關(guān)股份支付金額調整是否符合企業(yè)會(huì )計準則規定；（2）發(fā)行人財務(wù)報告相關(guān)的內控制度設計和執行是否健全有效。
5、2016年5月，威爾藥業(yè)新增北京潤信鼎泰、無(wú)錫潤信等股東。保薦機構中信建投的全資子公司中信建投資本管理有限公司的全資子公司北京潤信鼎泰資本同時(shí)為公司新增股東北京潤信鼎泰、無(wú)錫潤信的有限合伙人。請說(shuō)明：（1）上述新增股東是否存在股權代持情況，獲得投資機會(huì )的原因及合理性、是否存在利益沖突、利益輸送等違法違規行為（2）北京潤信鼎泰、無(wú)錫潤信報告期內入股是否影響保薦機構執業(yè)的獨立性；（3）北京潤信博華是中信建投資本的員工為股東成立的公司，擔任北京潤信鼎泰、無(wú)錫潤信的普通合伙人，并投資發(fā)行人的行為，是否存在不正當利益輸送，是否需要并已經(jīng)獲得保薦機構合規部門(mén)審批，是否違反《證券業(yè)從業(yè)人員執業(yè)行為準則》、從業(yè)人員競業(yè)禁止等從業(yè)人員規范的規定、券商直投相關(guān)法律法規，是否違反中信建投證券、中信建投資本管理有限公司的員工管理規定。
