上海電氣子公司應收賬款逾期 最高或損失83億元

    上海電氣（601727）5月30日晚間公告，公司合并報表范圍內的控股子公司上海電氣通訊技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通訊公司”，公司持有40%的股權）應收賬款普遍逾期，存在大額應收賬款無(wú)法收回的風(fēng)險。

    截至公告日，通訊公司應收賬款余額為86.72億元，賬面存貨余額為22.30億元，通訊公司在商業(yè)銀行的借款余額為12.52億元，公司向通訊公司提供的股東借款金額合計為77.66億元，均存在重大損失風(fēng)險。

    值得一提的是，上交所也在第一時(shí)間向上海電氣下發(fā)了監管工作函，督促公司妥善處置風(fēng)險事項、合規履行信息披露義務(wù)。

    子公司爆雷

    據了解，通訊公司成立于2015年，主要生產(chǎn)、銷(xiāo)售專(zhuān)網(wǎng)通信產(chǎn)品，通訊公司采取的銷(xiāo)售模式是由客戶(hù)預先支付10%的預付款，其余款項在訂單完成和交付后按約定分期支付。

    從通訊公司股東及股權結構看，通訊公司共有6位股東，分別是上海電氣、上海星地通通信科技有限公司、鞍山盛華科技有限公司、北京富信豐源貿易有限公司、上海東駿投資管理有限公司、上海奈攀企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙），持股比例分別是40%、28.5%、8.5%、8.5%、8.5%和6%。

    隨著(zhù)通訊公司業(yè)務(wù)發(fā)展，上海電氣對其加大了資金支持。但自2021年4月末起，上海電氣陸續發(fā)現通訊公司應收賬款普遍逾期，經(jīng)催討，其客戶(hù)均發(fā)生不同程度的欠款行為，回款停滯，上述情況已對上海電氣構成重大風(fēng)險。

    截至2020年12月31日，通訊公司總資產(chǎn)101.04億元，凈資產(chǎn)13.15億元，應收賬款3.89億元，應收款項融資55.25億元，應收賬款表外融資27.75億元，存貨22.13億元，短期借款27.05億元，應付票據3.81億元，應付賬款7.99億元，其他應付款43.38億元，長(cháng)期應付款4.9億元。2020年通訊公司營(yíng)業(yè)收入29.84億元，營(yíng)業(yè)成本24.51億元，凈利潤9024.70萬(wàn)元。

    通訊公司已于2021年5月對上述表外應收賬款融資27.75億元進(jìn)行收購，截至公告日，通訊公司應收賬款合計為86.72億元。

    上海電氣最新公告顯示，截至2020年12月31日，上海電氣對通訊公司的股東權益賬面值為5.26億元，若通訊公司出現應收賬款無(wú)法收回、存貨無(wú)法變現等重大損失，將導致母公司權益投資全額損失，從而減少公司歸母凈利潤5.26億元；另加上因通訊公司可能無(wú)法償還公司向其提供的股東借款77.66億元，上述極端情況下，最終可能對公司的歸母凈利潤造成83億元的損失（即對通訊公司的股東權益損失和股東借款損失）。此外，通訊公司在商業(yè)銀行的借款12.52億元，也存在無(wú)法按約清償的風(fēng)險。

    努力減少損失

    據介紹，上海電氣正在全力核查通訊公司應收賬款大額逾期原因及相關(guān)情況，公司已成立專(zhuān)項工作組，集中力量全力以赴處置前述風(fēng)險事項。

    另外，上海電氣已積極尋求相關(guān)部門(mén)的支持和協(xié)助，加大調查力度，全面深入核查相關(guān)事實(shí)，公司紀檢監察部門(mén)已經(jīng)啟動(dòng)責任調查和問(wèn)責機制。

    通訊公司也已向上海市第二中級人民法院、上海市楊浦區人民法院提起訴訟，請求判令被告北京首都創(chuàng )業(yè)集團有限公司、北京首都創(chuàng )業(yè)集團有限公司貿易分公司、哈爾濱工業(yè)投資集團有限公司、富申實(shí)業(yè)公司和南京長(cháng)江電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司向通訊公司合計支付貨款44.63億元及違約金。截至公告日，法院已經(jīng)依法受理通訊公司提起的上述訴訟。

    上海電氣稱(chēng)，公司董事會(huì )和管理層將采取一切可行的措施和手段，盡最大努力減少損失，保障上市公司穩定經(jīng)營(yíng)。

    在談及對公司本期利潤或期后利潤等的影響時(shí)，上海電氣表示，上述風(fēng)險可能導致通訊公司大幅計提資產(chǎn)減值損失，可能導致通訊公司經(jīng)營(yíng)困難，亦可能導致公司對通訊公司的股東借款形成重大損失，導致公司凈利潤大幅減少，對公司本期利潤或期后利潤將產(chǎn)生重大不利影響。除上述風(fēng)險事項外，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況平穩，公司將繼續圍繞既定戰略，推進(jìn)各項主營(yíng)業(yè)務(wù)有序開(kāi)展。

    5月30日，上交所網(wǎng)站披露的最新信息顯示，上交所已在第一時(shí)間向上海電氣下發(fā)了監管工作函，督促公司妥善處置風(fēng)險事項、合規履行信息披露義務(wù)。