銀行布局低碳綠色金融“兩手”抓 自身運營(yíng)與投融資都要“碳中和”

    本報記者 張志偉 見(jiàn)習記者 余俊毅

    今年以來(lái)，“碳達峰、碳中和”在資本市場(chǎng)有著(zhù)相當高的關(guān)注度，在實(shí)現“雙碳”目標的過(guò)程中，綠色金融是重要的配套支撐。銀行作為金融機構中的重要角色之一，在監管的指導下正積極地推動(dòng)并參與綠色金融創(chuàng )新，以資金配置引導產(chǎn)業(yè)結構、能源結構向綠色低碳轉型。今年以來(lái)，銀行業(yè)已經(jīng)推出了不少“碳中和”行動(dòng)方案以及創(chuàng )新型“碳中和”概念金融產(chǎn)品。

    先從自身做起

    實(shí)踐“碳中和”銀行

    在助力實(shí)現“雙碳”的過(guò)程中，包括銀行在內的金融機構也在實(shí)踐中不斷探索、創(chuàng )新途徑，提升自身業(yè)務(wù)競爭力，以及實(shí)現自身運營(yíng)“碳中和”。

    近期，浙江湖州發(fā)布了全國首個(gè)《區域性“碳中和”銀行建設指南》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《建設指南》）與《銀行業(yè)“28·58”碳達峰與碳中和遠景規劃》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《遠景規劃》），為銀行業(yè)進(jìn)一步踐行“碳中和”設立了標桿。

    此次，湖州銀保監分局首次明確了“碳中和”銀行的定義。“碳中和”銀行是以應對氣候變化為首要目標，通過(guò)公允的碳排放核算方法，釆取有效的碳減排措施，實(shí)現自身運營(yíng)“碳中和”及投融資“碳中和”的銀行機構。

    同時(shí)，《建設指南》明確了“碳中和”銀行碳排放量計算依據。此前，銀行在碳中和的環(huán)境信息披露體系與標準方面并未完善和統一。隨著(zhù)銀行業(yè)逐步地探索明確碳中和排放測算以及對氣候環(huán)境的信息披露方面的標準，我國綠色金融體系也將進(jìn)一步完善。

    中國投資協(xié)會(huì )咨詢(xún)委產(chǎn)融平臺綠創(chuàng )中心副主任郭海飛在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，此次湖州發(fā)布的《建設指南》明確了碳中和銀行碳排放量計算依據和建設規范，以及碳中和銀行的實(shí)現路徑，提出對綠色項目的碳排放量運用關(guān)于綠色信貸環(huán)境效益測算方法核算，科學(xué)開(kāi)展碳盤(pán)查，動(dòng)態(tài)實(shí)施碳減排，每年匡算減排成效和碳抵消成本，有助于銀行更好地將資金投向節能減排效益良好的優(yōu)質(zhì)綠色項目，同時(shí)推動(dòng)環(huán)境信息披露體系與標準的完善改進(jìn)，加快綠色金融與綠色產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展進(jìn)程。

    《建設指南》還明確了“碳中和”銀行建設規范。從自身運營(yíng)和金融資產(chǎn)的碳排放兩個(gè)維度分別確立三個(gè)范圍。明確了“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)的建設規范。強調了“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)建設應同時(shí)滿(mǎn)足綠色信貸余額占比、碳排放量等要求。同時(shí)，還明確了建設“碳中和”銀行“七單”機制。包括單列信貸規模、單設信貸審批通道、單列資金價(jià)格、單設風(fēng)險管理指標、單列績(jì)效考核、單列產(chǎn)品服務(wù)、單列信息披露。

    世界自然基金會(huì )顧問(wèn)、綠色金融及低碳經(jīng)濟資深顧問(wèn)徐楠在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，作為地級市，浙江省湖州市率先提出區域性“碳中和”銀行建設指南，具有強烈的示范意義。我國自2015年以來(lái)相繼有了若干綠色金融綜合改革試驗區，湖州市是其中之一。在所有試驗區中，湖州并非其中行政層級最高、覆蓋范圍最大的區域，但在探索綠色金融體系構建的深度方面，湖州堪稱(chēng)突出范例。湖州的情況未必適用于全國所有地區的銀行，但積極的地方實(shí)踐本身就是綠色金融過(guò)去幾年發(fā)展的有效經(jīng)驗。各地碳中和目標的達成，必然面臨不同的基礎條件和關(guān)鍵挑戰，以區域性的方式推進(jìn)金融支持碳中和，本身就具有很強的科學(xué)性。

    銀行業(yè)正積極探索

    “碳中和”金融創(chuàng )新

    今年以來(lái)，銀行業(yè)圍繞“碳中和”做了多種形式的創(chuàng )新和探索。

    從產(chǎn)品方面來(lái)看，比如，近期興業(yè)銀行和中信銀行相繼發(fā)布了與“碳中和”相關(guān)的結構性存款產(chǎn)品。記者了解到，興業(yè)銀行的產(chǎn)品為短期存款產(chǎn)品，該產(chǎn)品的掛鉤標的為上海清算所“碳中和”債券指數，該指數以募集資金用途符合國內外主要綠色債券標準指南并具備碳減排效益，符合“碳中和”目標的公開(kāi)募集債券為樣本券。中信銀行推出的類(lèi)似結構性存款產(chǎn)品，其掛鉤標的“21國開(kāi)綠債01”是獲得國際氣候債券倡議組織（CBI）貼標認證的“碳中和”綠色債券。

    同樣值得關(guān)注的還有碳中和債券，比如今年國家開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行了我國首單“碳中和”專(zhuān)題綠色金融債券。除此之外，還有多家銀行參與或支持了碳中和債券的承銷(xiāo)和發(fā)行?！蹲C券日報》記者根據Wind數據不完全統計，截至5月25日，銀行間市場(chǎng)已有55只“碳中和”債券發(fā)行，發(fā)行規模合計751.90億元，其中有13只貼標“碳中和”。這些碳中和債的發(fā)行主體主要分布在公用事業(yè)（如電力）、交通運輸、采掘等行業(yè)中。

    海南綠色發(fā)展國際咨詢(xún)公司董事長(cháng)、海南省綠色金融研究院副主任王娟對《證券日報》記者表示：“自從‘碳中和、碳達峰’目標被提出后，全國的銀行業(yè)都在探索比較科學(xué)的碳中和概念創(chuàng )新金融產(chǎn)品。從目前的發(fā)展來(lái)看，碳中和相關(guān)債券可能走在前列，也比較符合低碳經(jīng)濟的屬性。但是從后期的發(fā)展來(lái)說(shuō)，各產(chǎn)業(yè)體系都面臨著(zhù)轉型，比如一些建筑、能源行業(yè)等。這些行業(yè)在向低碳產(chǎn)業(yè)的轉型過(guò)程中面臨的問(wèn)題可能并不是缺少金融支持，更多的是如何將其資金的使用有效地導引到綠色銀行以及綠色評價(jià)體系和綠色監管之中。從這個(gè)角度來(lái)看，則需要金融機構去創(chuàng )新更多的金融產(chǎn)品。”

    《遠景規劃》表示，要努力于2021年底前完成首家“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)的建設，至2025年前打造三星級以上“碳中和”網(wǎng)點(diǎn)5家，在2028年前實(shí)現所有銀行機構自身運營(yíng)的“碳達峰”，2058年前實(shí)現自身運營(yíng)及投融資業(yè)務(wù)的完全“碳中和”，力爭成為全國首個(gè)實(shí)現銀行業(yè)碳達峰碳中和的地區。

    其中2021年首批試點(diǎn)銀行機構包括：工商銀行湖州分行、農業(yè)銀行湖州分行、中國銀行湖州市分行、興業(yè)銀行湖州分行、湖州銀行等銀行。轄內試點(diǎn)銀行機構計劃于2021年6月前發(fā)布“碳中和”銀行建設規劃路線(xiàn)圖，在2025年前所有試點(diǎn)機構實(shí)現自身運營(yíng)的“碳達峰”，2055年前實(shí)現“碳中和”。

    中央財經(jīng)大學(xué)數字財經(jīng)研究中心主任陳波對《證券日報》記者表示：“作為區域性銀行，其金融業(yè)務(wù)實(shí)現碳中和本質(zhì)上是要支撐當地實(shí)現碳中和的發(fā)展目標，而不僅是銀行本身的碳中和。從遠景規劃來(lái)看，湖州區域的銀行建設更關(guān)注的是自身機構的碳中和目標。而作為排放相對較低的金融行業(yè)，這個(gè)目標實(shí)現并不困難。但是其積極行動(dòng)是值得肯定的，對于地方銀行業(yè)做出了表率。從長(cháng)期來(lái)看，更要關(guān)注碳中和實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，即是否通過(guò)碳中和的金融創(chuàng )新真正有效地支持了當地的經(jīng)濟發(fā)展轉型和產(chǎn)業(yè)升級。”

    除湖州銀行業(yè)之外，近期來(lái)還有江蘇銀行和恒豐銀行還相繼發(fā)布了助力低碳綠色金融的行動(dòng)方案。4月10日江蘇銀行率先發(fā)布了全國首個(gè)“碳中和”行動(dòng)方案，該行計劃在“十四五”期間，氣候融資專(zhuān)項支持額度不低于2000億元，清潔能源產(chǎn)業(yè)支持額度不低于500億元，支持減污降碳、清潔能源、清潔交通、零碳建筑等領(lǐng)域重點(diǎn)項目，推動(dòng)實(shí)現碳減排超1000萬(wàn)噸。

    恒豐銀行5月27日發(fā)布了綠色金融行動(dòng)方案，在“十四五”期間，該行計劃投放綠色金融專(zhuān)項支持額度不低于3000億元，其中氣候融資專(zhuān)項支持額度不低于2000億元，并將打造100家綠色金融特色機構。

    記者還注意到，為了能進(jìn)一步鼓勵金融機構在綠色金融領(lǐng)域的創(chuàng )新，5月28日，深圳銀保監局提出要探索研究綠色金融差異化監管政策，并提出將完善綠色投融資資本占用、監管考核、不良容忍度等監管政策。

    進(jìn)一步助力綠色金融

    銀行業(yè)依然面臨挑戰

    實(shí)際上，從目前我國銀行所處的發(fā)展階段來(lái)看，銀行業(yè)要進(jìn)一步助力綠色金融依然面臨著(zhù)不小的挑戰。中國郵政儲蓄銀行科研人員雷鵬認為，綠色金融存在技術(shù)復雜、周期長(cháng)、政策風(fēng)險高、信息不對稱(chēng)等難點(diǎn)，因而商業(yè)銀行的綠色金融仍以傳統的項目融資和綠色信貸為主。

    目前銀行的產(chǎn)品尚不能滿(mǎn)足新創(chuàng )立、押品不足的綠色環(huán)保企業(yè)信貸需求；同時(shí)，缺少針對“中小微弱”貸款主體的綠色發(fā)展融資產(chǎn)品。

    中國銀行行長(cháng)劉金認為，銀行應該探索發(fā)展轉型貸款，支持能源和工業(yè)等行業(yè)綠色低碳轉型所需的信貸產(chǎn)品和服務(wù)。他建議，一些高耗能、高污染行業(yè)的轉型和結構調整要和金融轉型同步進(jìn)行，否則企業(yè)和貸款銀行都會(huì )蒙受損失，所謂的可持續金融也就無(wú)從談起了。

    中投協(xié)咨詢(xún)委產(chǎn)融平臺綠創(chuàng )中心馬燕對《證券日報》記者表示，其實(shí)部分銀行很早就在探索并開(kāi)展綠色金融產(chǎn)品創(chuàng )新的業(yè)務(wù)了。目前有的銀行走在了前面，有的銀行面臨著(zhù)業(yè)務(wù)轉型。這就要求銀行在綠色金融產(chǎn)品的設計、人才培訓以及業(yè)務(wù)模式上做出一些創(chuàng )新。

    中國政法大學(xué)綠色發(fā)展戰略研究員柴云樂(lè )對《證券日報》記者表示：“銀行業(yè)需要建立起適應碳中和目標的經(jīng)營(yíng)方式和考核機制，比如加快綠色信貸業(yè)務(wù)結構調整，積極探索綠色業(yè)務(wù)模式創(chuàng )新，加大對低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟、節能環(huán)保企業(yè)轉型升級和技術(shù)改造，提高綠色金融業(yè)務(wù)占比，建立綠色失信機制等。”