法定代表人越權致公司卷入25億元擔保案 ST中捷資不抵債或被實(shí)施退市風(fēng)險警示

    本報記者 張敏

    見(jiàn)習記者 熊悅

    ST中捷被卷入的25億元擔保案二審判決出爐。2月7日，ST中捷發(fā)布公告稱(chēng)，根據公司與廣州農商銀行的合同糾紛案二審判決結果，公司在約9.51億元的范圍內對華翔公司不能清償本判決第一項債務(wù)的部分，向上述銀行承擔賠償責任。

    同時(shí)，公司需承擔約264.3萬(wàn)元的二審案件受理費，由此可能承擔的債務(wù)本金共計約9.54億元。

    這筆償債或讓ST中捷原本扭虧為盈的業(yè)績(jì)預告“變臉”，并可能被實(shí)施退市風(fēng)險警示。

    卷入25億元擔保案

    上述案件可以追溯至2017年。2017年6月27日，國通信托受托管理廣州農商銀行的一筆25億元貸款，并于2017年6月28日、2017年8月3日分批向華翔投資發(fā)放。根據上述銀行說(shuō)法，貸款信托成立當天，包括ST中捷在內的多個(gè)相關(guān)方與上述銀行簽訂了《差額補足協(xié)議》，約定合同到期未能足額收到約定的投資本金或收益時(shí)，ST中捷等應向上述銀行補足差額。

    其后，國通信托于2020年4月4日提前終止信托，并將債權轉讓給上述銀行。但由于債務(wù)人華翔投資未按約定償付到期債務(wù)，故銀行宣布貸款全部提前到期，并認為《差額補足協(xié)議》相關(guān)簽訂方需要承擔相關(guān)債務(wù)。

    但對于這份《差額補足協(xié)議》的性質(zhì)、效力等，ST中捷等一方與銀行方各執一詞。其后雙方展開(kāi)了曠日持久的訴訟，廣州中院于2021年7月9日、2021年9月3日對此案進(jìn)行公開(kāi)開(kāi)庭審理。

    根據ST中捷于2022年2月7日披露的一審判決結果，公司存在違規擔保情形，且判決ST中捷及另外兩家公司分別在約15.9億元范圍內對華翔投資不能清償債務(wù)的二分之一部分承擔賠償責任；同時(shí)分別在797.9萬(wàn)元范圍內承擔部分訴訟費用。

    而ST中捷與上述銀行簽訂《差額補足協(xié)議》的相關(guān)責任人也已浮出水面，即為ST中捷的時(shí)任法定代表人周海濤，其繞過(guò)了上市公司董事會(huì )和股東大會(huì )，代表ST中捷對華翔投資的貸款進(jìn)行擔保。其后，因不服廣州中院作出的判決，ST中捷等一方再次向廣東高院提出上訴。

    根據二審判決結果，上述案件的定性由借款合同糾紛變更為合同糾紛。廣東高院認為，ST中捷等一方對其法定代表人負有選任監督的責任，對其法定代表人超越權限的行為承擔一定的過(guò)錯責任。

    同時(shí)法院也認定，銀行方知道或者應當知道周海濤超越權限簽訂協(xié)議的行為。根據判決結果，廣東高院除對責任比例予以調整外，其余部分予以維持。即ST中捷在約9.51億元的范圍內對華翔公司不能清償的案涉債務(wù)向上述銀行承擔賠償責任，同時(shí)公司需承擔約264.3萬(wàn)元的二審案件受理費。由此，ST中捷可能承擔的債務(wù)本金共計約9.54億元。

    一位從業(yè)多年的會(huì )計師告訴記者，ST中捷出現法定代表人越權擔保導致公司面臨官司賠償，反映出內部控制與風(fēng)險管理策略不完善。

    上正恒泰律師事務(wù)所合伙人律師劉陽(yáng)芳對記者表示，上市公司應積極完善內部治理機構、內部監察機制，嚴格規范上市公司對外擔保的決策機制，避免法定代表人或大股東操控上市公司越權代表。如果因法定代表人違規擔保造成損失，上市公司可以積極應訴，降低賠償責任以保護中小投資者利益。

    扭虧為盈或將落空

    上述因違規擔保而產(chǎn)生的約9.54億元債務(wù)或令ST中捷去年的業(yè)績(jì)“變臉”。

    2月7日ST中捷在公告中提及，公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)為1.12億元，上述債務(wù)可能會(huì )導致公司2022年末凈資產(chǎn)為負，公司股票或將因此被實(shí)施退市風(fēng)險警示。

    根據ST中捷2022年業(yè)績(jì)預告，公司預計去年扭虧為盈，實(shí)現凈利潤450萬(wàn)元至670萬(wàn)元，同比增長(cháng)100.87%至101.3%。而根據二審判決，公司存在業(yè)績(jì)預告修正的可能。

    ST中捷屬于縫制機械制造行業(yè)，主要從事中、高檔工業(yè)縫制機械的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，產(chǎn)品主要包括工業(yè)用平縫機、包縫機、繃縫機、曲折縫機、特種機等品種。

    2015年至2020年，ST中捷曾頻繁跨界布局農產(chǎn)品生產(chǎn)、木材加工業(yè)、跨境出口電商等行業(yè)，但始終未能挽救業(yè)績(jì)頹勢。這期間ST中捷的扣非凈利潤均為負值，直到2021年扣非凈利潤才得以轉正。但彼時(shí)ST中捷已被卷入上述違規擔保案中，頭懸巨額負債。

    那么，ST中捷如何償付這筆負債？公司因違規擔保造成的中小股東權益損害等又如何認定？2月8日，記者就公司是否服從廣東高院的二審判決，后續如何償債，公司是否會(huì )向華翔公司追償，會(huì )否起訴法定代表人等問(wèn)題多次致電ST中捷董秘辦和證代處，但截至發(fā)稿仍無(wú)人接聽(tīng)。

    劉陽(yáng)芳對記者表示，根據證券法和《最高人民法院關(guān)于審理證券市場(chǎng)虛假陳述侵權民事賠償案件的若干規定》，上市公司因虛假陳述導致投資者權益受損，應承擔民事賠償責任。廣大投資者可以就ST中捷證券虛假陳述損害投資者利益為由，通過(guò)證券集體訴訟方式積極維護自身權益。