上半年8家信托公司 資產(chǎn)減值損失過(guò)億

    在疫情沖擊、宏觀(guān)經(jīng)濟下行以及嚴監管政策等多重因素影響下，信托行業(yè)卷入多起風(fēng)險事件中。面對逐步暴露的風(fēng)險項目，信托公司資產(chǎn)減值計提情況如何？

    證券時(shí)報記者梳理多家公司上半年的經(jīng)營(yíng)數據發(fā)現，有8家信托公司計提資產(chǎn)減值損失超過(guò)1億元。

    有業(yè)界觀(guān)察人士指出，“部分信托公司上半年計提撥備較充分，確實(shí)對其業(yè)績(jì)表現產(chǎn)生影響，但整體來(lái)看，行業(yè)的資產(chǎn)減值數據較上一年度并沒(méi)有明顯波動(dòng)。”

    部分公司加大計提

    數據顯示，金谷信托上半年信用資產(chǎn)減值損失為1.4億元，凈利潤為1.13億元；光大信托上半年信用資產(chǎn)減值損失為2.22億元，上半年凈利潤為7.11億元；中鐵信托上半年實(shí)現營(yíng)收8.78億元，信用資產(chǎn)減值損失則為1.55億元，資產(chǎn)減值損失為1.77億元。

    以渤海信托為例，今年上半年該公司信用資產(chǎn)減值損失為7.1億元，這也是致使公司凈利潤下滑的重要因素。再如興業(yè)信托，根據此前在銀行間市場(chǎng)披露未經(jīng)審計的2022年半年度財務(wù)數據，該公司上半年實(shí)現營(yíng)業(yè)收入5.26億元，信用減值損失約7.64億元。

    行業(yè)“老大哥”中信信托上半年也有大幅計提動(dòng)作。來(lái)自銀行間市場(chǎng)未經(jīng)審計的財務(wù)數據顯示，中信信托上半年實(shí)現營(yíng)業(yè)收入33.46億元，凈利潤15.22億元，信用資產(chǎn)減值損失則為10.11億元。

    此外，華澳信托上半年實(shí)現營(yíng)業(yè)收入約2.01億元，信用減值損失約9.07億元。對此，該公司還專(zhuān)門(mén)發(fā)布情況說(shuō)明稱(chēng)，2022年華澳信托堅持“小而美、精而專(zhuān)”的戰略定位，聚焦“融資向投資轉型、非標向標準轉型、向服務(wù)信托轉型”三大轉型目標，積極推進(jìn)股權類(lèi)、標品類(lèi)項目的落地，探索服務(wù)信托新模式。為了緩釋風(fēng)險、公司基于審慎經(jīng)營(yíng)的原則計提了相應減值準備。去除減值影響，公司上半年實(shí)現營(yíng)業(yè)收入超過(guò)2億元，利潤總額超過(guò)1億元，經(jīng)營(yíng)穩健、各項經(jīng)營(yíng)指標總體向好。

    上市信托公司陜國投A也在前段時(shí)間發(fā)布《關(guān)于計提金融資產(chǎn)減值準備的公告》稱(chēng)，陜國投信托2022年上半年計提金融資產(chǎn)減值準備1.53億元，計提減值準備的項目主要為播州國投項目、曲靖麒麟項目及陜西必康項目。此外，剔除合并結構化主體影響并扣除企業(yè)所得稅后，將減少公司凈利潤1.17億元。

    行業(yè)總體數據穩定

    值得一提的是，從行業(yè)全貌來(lái)看，今年上半年信托公司整體計提數據比較穩定。

    根據中融信托創(chuàng )新研發(fā)部統計，2022年上半年，統計的55家信托公司中共有50家計提資產(chǎn)減值損失，較2021年中的43家有所上升，而計提減值損失額度則從去年年中的40.45億元降至39.57億元。

    一位信托公司研發(fā)人士向證券時(shí)報記者分析，“上半年資產(chǎn)減值損失數據比較穩定或與兩個(gè)因素相關(guān)，一是2021年多數公司發(fā)生了較為集中的金融資產(chǎn)重分類(lèi)，需要計提減值的金融資產(chǎn)估計已經(jīng)提足；二是可能與部分公司的財務(wù)習慣有關(guān)，比如有的公司傾向于在年底集中做減值測試并計提減值。”

    中誠信托投資研究部此前發(fā)布的一份研報顯示，“從資產(chǎn)減值計提指標來(lái)看，2021年57家信托公司中共有47家計提了減值，平均每家公司計提3.41億元，比上年增長(cháng)了1.53億元，增幅達到81.61%。資產(chǎn)減值計提對信托公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的影響非常明顯。”

    展望2022年下半年，中融信托創(chuàng )新研發(fā)部認為，疫情擾動(dòng)和外部不確定性因素增多背景下，“重質(zhì)量”和轉型將會(huì )是信托業(yè)務(wù)的發(fā)展方向。特別是在嚴監管基調不變的情況下，信托公司需要盡快擺脫對傳統融資類(lèi)業(yè)務(wù)的依賴(lài)，加快凈值化轉型，在股權投資、家族信托、服務(wù)信托等信托本源業(yè)務(wù)類(lèi)型上下苦功。下半年，隨著(zhù)宏觀(guān)調控不斷落實(shí)、疫情有所控制，信托展業(yè)或有所好轉，但整體環(huán)境不確定性風(fēng)險依然較大，信托公司仍將面臨較為嚴峻的考驗。