首屆掛牌委召開(kāi)年度工作會(huì )議 新三板嚴把精選層入口關(guān)

    近日，新三板首屆掛牌委員會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)“掛牌委”）在京召開(kāi)2020年度工作會(huì )議，總結了掛牌委2020年度主要工作，并就2021年工作舉行了座談。

    與會(huì )委員認為，新三板掛牌委堅持市場(chǎng)化、法治化原則，借鑒吸收了境內外發(fā)行審核制度的有益經(jīng)驗，形成了較為完善的制度，對委員履職進(jìn)行了全面規范和指導；全國股轉公司審查、掛牌委審議、證監會(huì )核準三個(gè)環(huán)節職責有效配置、有機銜接，分工合理，保障了精選層掛牌審查的高質(zhì)高效。

    發(fā)揮專(zhuān)家把關(guān)咨詢(xún)作用

    為保障包括公開(kāi)發(fā)行并進(jìn)入精選層在內的改革措施穩步推進(jìn)，在中國證監會(huì )的統一部署下，全國股轉公司按照有關(guān)規則確定了首屆掛牌委委員名單，于去年4月向社會(huì )公布。首屆掛牌委委員共35名，除全國股轉公司的內部委員外，外部委員有7名來(lái)自證監會(huì )系統單位，12名來(lái)自律師事務(wù)所和會(huì )計師事務(wù)所等市場(chǎng)機構，6名來(lái)自基金公司。上述委員具有差異化的專(zhuān)業(yè)背景和工作經(jīng)歷，熟悉新三板市場(chǎng)或具備豐富的實(shí)操經(jīng)驗。

    據了解，2020年掛牌委主要開(kāi)展了三方面工作。一是制定并完善掛牌委員會(huì )制度規則體系，從職責定位、人員組成、審議程序、紀律監督等方面對掛牌委履職運行進(jìn)行全過(guò)程規范。

    二是高效有序履行審議職責，掛牌委委員問(wèn)詢(xún)深入廣泛、參會(huì )均衡隨機、嚴格履行回避制度。截至2020年12月31日，掛牌委員會(huì )共召開(kāi)審議會(huì )議33場(chǎng)，審議54家企業(yè)共57次精選層掛牌申請，審議平均用時(shí)6.4日；提出347個(gè)現場(chǎng)問(wèn)詢(xún)問(wèn)題，涉及規范性、信息披露和募集資金投向等方面18類(lèi)問(wèn)題，平均每家次企業(yè)接受現場(chǎng)問(wèn)詢(xún)問(wèn)題6個(gè)。

    三是堅守財務(wù)真實(shí)性和信息披露充分性底線(xiàn)，充分發(fā)揮專(zhuān)家把關(guān)咨詢(xún)作用，保障審議專(zhuān)業(yè)性，嚴控審查質(zhì)量，防止“帶病闖關(guān)”。通過(guò)提出核查要求，督促中介機構切實(shí)履行盡職調查職責，壓實(shí)中介機構責任。2020年對審查部門(mén)提出的3次咨詢(xún)出具了18個(gè)咨詢(xún)意見(jiàn)。咨詢(xún)問(wèn)題主要涉及新業(yè)務(wù)新模式的收入確認等相關(guān)會(huì )計政策是否合理謹慎、特殊項目會(huì )計估計合理性、宏觀(guān)或行業(yè)政策發(fā)生變化時(shí)會(huì )計政策變更的合理性等專(zhuān)業(yè)性問(wèn)題。

    推動(dòng)優(yōu)質(zhì)公司進(jìn)入精選層

    精選層“后備軍”不斷壯大。截至3月14日，共有163家計劃在精選層掛牌的企業(yè)正接受輔導。目前，精選層已掛牌企業(yè)達51家。

    參會(huì )委員圍繞掛牌委2021年工作舉行了座談、形成了共識。一是以服務(wù)創(chuàng )新型、創(chuàng )業(yè)型、成長(cháng)型中小企業(yè)為宗旨，嚴把精選層入口關(guān)，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)掛牌公司進(jìn)入精選層，發(fā)揮好精選層示范引領(lǐng)作用，促進(jìn)新三板市場(chǎng)成為培育“小特精專(zhuān)”的重要平臺。

    二是以信息披露為中心，從中小企業(yè)、掛牌公司特點(diǎn)出發(fā)，研究和解決新情況、新問(wèn)題，提升包容性與精準度，探索形成新三板的審查特色和理念，更好地適應新三板市場(chǎng)發(fā)展的需要。

    三是以履職專(zhuān)業(yè)性為根本，強化責任擔當，立足專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域，獨立、客觀(guān)、審慎、深入研判企業(yè)特點(diǎn)和風(fēng)險，依據事實(shí)和規則，公正發(fā)表意見(jiàn)；深化行業(yè)研究，提升問(wèn)詢(xún)專(zhuān)業(yè)性和針對性，關(guān)注企業(yè)投資價(jià)值，做到業(yè)精技良，勤勉專(zhuān)業(yè)。

    目前，精選層公司已涵蓋24個(gè)大類(lèi)行業(yè)，集中在醫藥制造、軟件信息、專(zhuān)用設備制造業(yè)等科技創(chuàng )新與民生結合的細分領(lǐng)域，其中超五成公司入選小巨人、專(zhuān)精特新或其備選名單。多數企業(yè)在各自細分領(lǐng)域中具有技術(shù)獨特、知識產(chǎn)權密集的特點(diǎn)，是相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈中不可或缺的重要一環(huán)，部分企業(yè)已發(fā)展成為行業(yè)細分領(lǐng)域的隱形冠軍。

    業(yè)內人士認為，晉升精選層能夠幫助掛牌公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行獲得經(jīng)營(yíng)發(fā)展資金、提升規范化水平、留住核心人才，有利于凝聚內外部合力，助推公司實(shí)現高質(zhì)量創(chuàng )新發(fā)展。