一查雙罰 財政部、行業(yè)協(xié)會(huì )將聯(lián)合監管資產(chǎn)評估行業(yè)

    財政部近日發(fā)布《財政部辦公廳關(guān)于印發(fā)〈加強資產(chǎn)評估行業(yè)聯(lián)合監管若干措施〉的通知》（下稱(chēng)《通知》），對財政部監督評價(jià)局、中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )建立實(shí)施資產(chǎn)評估行業(yè)聯(lián)合監管工作機制提出要求，概括為堅持“五統一”、實(shí)施“一查雙罰”。

    財政部相關(guān)負責人表示，資產(chǎn)評估是現代高端服務(wù)業(yè)，是經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展中的重要專(zhuān)業(yè)力量，是財政管理中的重要基礎工作。在財政部黨組集中統一領(lǐng)導下依法實(shí)施行政機關(guān)、行業(yè)協(xié)會(huì )聯(lián)合監管，有利于統籌監管資源、提高監管效率、減輕基層負擔，是促進(jìn)資產(chǎn)評估行業(yè)提升執業(yè)質(zhì)量的重要保障。

    以往財政部監督評價(jià)局、中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )分別對資產(chǎn)評估機構實(shí)施行政檢查、自律檢查，雖經(jīng)協(xié)調避免了同一年度對同一機構的重復檢查，但客觀(guān)上仍存在檢查密度較高、循環(huán)周期較長(cháng)、標準尺度不完全一致等問(wèn)題。實(shí)施聯(lián)合監管后，將遵循“統一檢查計劃、統一規范程序、統一標準制度、統一組織實(shí)施、統一處理處罰、統一發(fā)布公告”的原則，組建聯(lián)合檢查組開(kāi)展年度執業(yè)質(zhì)量檢查，對檢查發(fā)現問(wèn)題進(jìn)行聯(lián)合審理，依法依規對相關(guān)機構及人員實(shí)施行政處罰、行業(yè)自律懲戒。

    根據聯(lián)合監管要求，日常工作中，堅持“點(diǎn)面結合”，實(shí)現“面上監管”常態(tài)化。運用信息技術(shù)手段開(kāi)展日常數據分析，掌握行業(yè)面上情況，通過(guò)風(fēng)險識別發(fā)現有關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索，提出監管重點(diǎn)及有關(guān)措施。對高風(fēng)險行業(yè)、領(lǐng)域、業(yè)務(wù)等，采取約談、風(fēng)險提示函等方式對相關(guān)資產(chǎn)評估機構進(jìn)行日常提醒。對監管工作中發(fā)現的普遍共性問(wèn)題，組織資產(chǎn)評估機構開(kāi)展自查自糾，必要時(shí)由中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )開(kāi)展專(zhuān)項自律檢查，并對檢查發(fā)現的“問(wèn)題機構”實(shí)施“回頭看”和整改幫扶。

    聯(lián)合監管機制下如何分工？上述負責人介紹，財政部監督評價(jià)局、中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )建立資產(chǎn)評估行業(yè)聯(lián)合監管工作機制，加強制度機制的頂層設計，研究部署聯(lián)合監管實(shí)施工作。財政部監督評價(jià)局日常受理的投訴舉報事項，可委托中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )開(kāi)展前期調查。在財政部統一組織下，財政部各地監管局充分發(fā)揮屬地監管優(yōu)勢，加強對中央企業(yè)、中央金融機構、上市公司相關(guān)資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)的監管。地方財政部門(mén)及資產(chǎn)評估協(xié)會(huì )建立完善本區域相關(guān)工作機制，并與當地監管局密切合作，形成監督合力。

    財政部有關(guān)負責人還表示，對發(fā)現的嚴重違反有關(guān)法律法規、屢查屢犯的資產(chǎn)評估機構及人員，將其列入失信“黑名單”，與其他監督部門(mén)共享。對聯(lián)合監管中發(fā)現的典型案例予以曝光，震懾違法行為。

    《通知》是繼2020年順利實(shí)施注冊會(huì )計師行業(yè)聯(lián)合監管后，財政部圍繞加強財會(huì )監督、對主管行業(yè)實(shí)施行政機關(guān)與行業(yè)協(xié)會(huì )聯(lián)合監管的“第二單”。至此，財政部對注冊會(huì )計師、資產(chǎn)評估行業(yè)實(shí)現聯(lián)合監管“全覆蓋”。