回復科創(chuàng )板IPO申請首輪問(wèn)詢(xún) 榮知日新稱(chēng)關(guān)聯(lián)交易不涉及利益輸送

    榮知日新近日回復了科創(chuàng )板IPO申請的首輪問(wèn)詢(xún)，涉及股權結構、技術(shù)、公司治理與獨立性等方面問(wèn)題。其中，技術(shù)先進(jìn)性、公司在風(fēng)電市場(chǎng)的份額、關(guān)聯(lián)交易是否涉及利益輸送被重點(diǎn)關(guān)注。榮知日新表示，公司的關(guān)聯(lián)交易不涉及關(guān)聯(lián)方利益輸送。

    招股書(shū)披露，容知日新專(zhuān)注于工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，主要產(chǎn)品為工業(yè)設備狀態(tài)監測與故障診斷系統，廣泛應用于風(fēng)電、石化、冶金等行業(yè)。

    核心技術(shù)收入計算是否準確

    招股說(shuō)明書(shū)披露，2017年至2019年及2020年1-6月，容知日新核心技術(shù)收入占比分別為99.62%、98.81%、98.65%、99.35%。招股書(shū)未披露核心技術(shù)收入的產(chǎn)品類(lèi)型及劃分依據。上交所要求容知日新說(shuō)明公司核心技術(shù)先進(jìn)性的具體體現、是否為行業(yè)通用技術(shù)，關(guān)于核心技術(shù)收入占比的計算是否準確、客觀(guān)。

    容知日新回復稱(chēng)，公司從事工業(yè)設備狀態(tài)監測與故障診斷系統的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，經(jīng)過(guò)多年的技術(shù)積累，擁有8項核心技術(shù)，并將上述核心技術(shù)應用于系統方案設計、關(guān)鍵模塊開(kāi)發(fā)、線(xiàn)路結構設計、軟件（嵌入式軟件、算法、應用軟件）開(kāi)發(fā)等環(huán)節。

    公司表示，狀態(tài)監測與故障診斷涉及故障診斷技術(shù)、計算機軟件技術(shù)、數據處理技術(shù)等多個(gè)技術(shù)的融合應用。公司基于行業(yè)通用技術(shù)基礎，在主營(yíng)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品演變與服務(wù)過(guò)程中，不斷進(jìn)行技術(shù)應用和研發(fā)創(chuàng )新，形成了公司非獨創(chuàng )的核心關(guān)鍵技術(shù)。公司核心技術(shù)產(chǎn)品收入均來(lái)自于自主研發(fā)的核心技術(shù)，核心技術(shù)產(chǎn)品收入的計算準確、客觀(guān)。

    容知日新詳述了其核心技術(shù)先進(jìn)性主要體現在六個(gè)方面。一是公司掌握故障診斷技術(shù)中傳感技術(shù)、數據采集技術(shù)、數據傳輸技術(shù)和數據分析技術(shù)，結合自有核心技術(shù)創(chuàng )新優(yōu)化，在頻響范圍、頻率分辨率等方面提升性能指標，已接近或達到國際知名企業(yè)的技術(shù)性能指標；二是公司在有線(xiàn)采集方式基礎上，融合傳感技術(shù)、數據采集技術(shù)等，實(shí)現工業(yè)環(huán)境現場(chǎng)數據采集無(wú)需布線(xiàn)；三是公司融合傳感等技術(shù)，結合現場(chǎng)復雜的工作場(chǎng)景，打造了多種數據監測的創(chuàng )新性方案，具備針對不同行業(yè)不同場(chǎng)景的多樣化應對能力，如對風(fēng)力發(fā)電機進(jìn)行更全面的監測，拓展了塔筒、螺栓松動(dòng)、螺栓脫落等多種針對性監測方案；四是公司實(shí)現了在邊緣端數據的精準采集以及設備異常狀態(tài)預警；五是公司推出了適用于多行業(yè)多類(lèi)型設備數據的遠程監測與故障智能分析平臺；六是公司推出了基于狀態(tài)驅動(dòng)的設備全生命周期運維平臺。

    逾半數主營(yíng)收入來(lái)自風(fēng)電業(yè)

    根據招股說(shuō)明書(shū)，近年來(lái)，我國風(fēng)電電源建設投資規模整體呈上升趨勢。2013年-2019年，我國風(fēng)力發(fā)電并網(wǎng)裝機容量年均復合增長(cháng)率為20.94%，風(fēng)電發(fā)電量亦逐步上升。國家能源局于2011年頒布行業(yè)標準NB/T31004-2011《風(fēng)力發(fā)電機組振動(dòng)狀態(tài)監測導則》，規定陸上2MW以上（含2MW）風(fēng)電機組和海上風(fēng)電機組需安裝有線(xiàn)監測系統。

    上交所要求容知日新補充披露上述行業(yè)標準是否為強制性規定，根據下游客戶(hù)情況測算現有存量風(fēng)電市場(chǎng)規模、公司在風(fēng)電市場(chǎng)的份額等。

    容知日新回復稱(chēng)，截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，尚未查詢(xún)到權威報告發(fā)布關(guān)于狀態(tài)監測與故障診斷行業(yè)在存量風(fēng)電市場(chǎng)的規模及占有率數據。

    根據中國可再生能源學(xué)會(huì )風(fēng)能專(zhuān)業(yè)委員會(huì )（CWEA）公布的數據，截至2019年12月31日，我國風(fēng)電機組累計裝機容量23632萬(wàn)千瓦。2017年、2018年和2019年我國風(fēng)電新增裝機容量分別為1966萬(wàn)千瓦、2114萬(wàn)千瓦和2678.5萬(wàn)千瓦。公司選取2017年、2018年和2019年簽訂合同中應用于風(fēng)電行業(yè)產(chǎn)品對應的裝機容量進(jìn)行估算，其對應的裝機容量分別為515.58萬(wàn)千瓦、610.06萬(wàn)千瓦和925.50萬(wàn)千瓦，市場(chǎng)占有率分別為26.23%、28.86%和34.55%。

    容知日新的產(chǎn)品應用領(lǐng)域主要為風(fēng)電、石化、冶金。招股書(shū)披露顯示，風(fēng)電行業(yè)是容知日新最大收入來(lái)源，2017年至2019年，來(lái)自風(fēng)電行業(yè)收入分別為6685.73萬(wàn)元、7021.06萬(wàn)元、9081.00萬(wàn)元，占主營(yíng)收入比重分別為66.82%、62.81%、51.10%。容知日新表示，風(fēng)電市場(chǎng)成為我國狀態(tài)監測與故障診斷行業(yè)重要的下游應用市場(chǎng)之一，巨大市場(chǎng)容量為行業(yè)不斷發(fā)展提供了廣闊的空間。

    是否涉及利益輸送

    公司治理與獨立性方面，根據招股書(shū)披露，聶衛華配偶之兄擔任東至漢唐電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)園有限公司董事長(cháng)，并于2020年3月辭任董事長(cháng)；賈維銀之嫂原持有安徽西貝農業(yè)發(fā)展有限公司100%股權，該企業(yè)辦理完畢工商注銷(xiāo)登記；東至漢唐商業(yè)運營(yíng)管理有限公司、東至縣漢唐置業(yè)有限公司為方新龍之嫂持有25%股權并擔任監事、董事的企業(yè)。報告期內，容知日新向安徽西貝農業(yè)發(fā)展有限公司采購商品，并向東至漢唐商業(yè)運營(yíng)管理有限公司出售固定資產(chǎn)。

    上交所要求容知日新說(shuō)明報告期與公司關(guān)聯(lián)交易的具體情況、具體資產(chǎn)或商品名稱(chēng)、定價(jià)公允性，是否涉及關(guān)聯(lián)方利益輸送。

    容知日新回復稱(chēng)，2019年，公司擬將住所由合肥市高新區望江西路800號動(dòng)漫基地B1-8樓遷至合肥市高新區生物醫藥園支路59號并決定更換處置部分原地址使用的辦公設備、電器、電動(dòng)車(chē)等資產(chǎn)。東至漢唐管理公司主營(yíng)物業(yè)管理、房屋租賃等業(yè)務(wù)，對辦公設備等存在購買(mǎi)需求。經(jīng)雙方協(xié)商，公司與東至漢唐管理公司簽訂《購銷(xiāo)合同》，約定公司向東至漢唐管理公司出售部分公司更換處置的固定資產(chǎn)。

    據披露，西貝農業(yè)存續期間的主營(yíng)業(yè)務(wù)為肉類(lèi)、蛋類(lèi)、魚(yú)類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售。報告期內公司基于向員工發(fā)放福利及業(yè)務(wù)招待需要，曾向西貝農業(yè)采購禮盒裝有機黑豬肉產(chǎn)品。

    禮盒裝有機黑豬肉產(chǎn)品因種類(lèi)、包裝不同，價(jià)格差異較大。公司在豬肉品種、品質(zhì)、包裝等方面要求較高。

    報告期內，經(jīng)公司與西貝農業(yè)協(xié)商，西貝農業(yè)同意以相對穩定的約30元/斤的價(jià)格向公司提供禮盒裝有機黑豬肉產(chǎn)品。經(jīng)網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)同類(lèi)禮盒裝土豬肉產(chǎn)品價(jià)格，公司向西貝農業(yè)的采購價(jià)格不存在畸高或畸低情形，定價(jià)公允，不涉及關(guān)聯(lián)方利益輸送。