今年以來(lái)11家公司被立案調查 涉嫌短線(xiàn)交易、操縱市場(chǎng)、信披違規是主因

    本報記者 桂小筍

    2月1日，ST熊貓發(fā)布公告稱(chēng)，持股5%以上股東收到證監會(huì )的立案調查通知書(shū)。根據同花順iFind數據統計，ST熊貓是今年第十一家發(fā)布公司或股東、高管被立案調查的上市公司。

    整體來(lái)看，這11家公司或股東、高管被立案調查的主要原因指向三個(gè)方向：短線(xiàn)交易、操縱市場(chǎng)、信披違規，其中，信披違規占比較大。

    接受《證券日報》記者采訪(fǎng)的專(zhuān)家人士表示，監管機構加大對上市公司及相關(guān)人員違法行為的查處力度，有利于保護中小投資者，而上市公司被立案調查之后，如果投資者受到損失，也可以依法索賠。

    信披違規占比較大

    根據同花順iFind數據統計，上述11家公司中，有8家公司是因為涉嫌信息披露違規被立案調查，另外3家公司則是因為董事涉嫌短線(xiàn)交易、公司股東涉嫌操縱市場(chǎng)等被立案調查。

    舉例來(lái)看，ST熊貓披露的公告顯示，接到公司持股5%以上股東章奕穎通知，章奕穎于1月31日收到中國證監會(huì )的《立案告知書(shū)》和《調查通知書(shū)》，原因是“涉嫌操縱證券市場(chǎng)等”。

    1月19日，復旦復華發(fā)布公告稱(chēng)，公司董事陳敏因涉嫌短線(xiàn)交易另一家上市公司股票而被中國證監會(huì )立案。復旦復華說(shuō)明，陳敏為公司董事、董事會(huì )審計委員會(huì )委員，除此以外，未在公司擔任其他職務(wù)。本次立案所涉事項系對陳敏的個(gè)人調查，不涉及公司相關(guān)業(yè)務(wù)，對公司的日常經(jīng)營(yíng)沒(méi)有影響。

    1月31日，榮聯(lián)科技發(fā)布公告稱(chēng)，因公司涉嫌信息披露違法違規，中國證監會(huì )決定對公司立案。

    廣科咨詢(xún)首席策略師沈萌在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，近年來(lái)，監管機構加大了對上市公司及相關(guān)人員的監管力度，進(jìn)一步強化保護中小投資者的能力。在當前的監管環(huán)境中，上市公司及其高管因僥幸心態(tài)涉嫌違法違規，將帶來(lái)嚴重的后果。

    有公司此前曾收警示函

    《證券日報》記者發(fā)現，有一些上市公司在被立案調查之前，已被監管部門(mén)多次出具警示函。

    例如，1月31日，榮聯(lián)科技公告稱(chēng)，收到北京證監局的警示函。警示函顯示，公司關(guān)聯(lián)方資金占用，相關(guān)資金往來(lái)構成關(guān)聯(lián)交易，但未履行關(guān)聯(lián)交易審批程序和信息披露義務(wù)。披露的2019年年度報告等公告未包含相關(guān)關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況，相關(guān)信息披露不準確。此外，公司還存在董事會(huì )決議程序不規范、三會(huì )記錄不規范、信息系統建設不符合內部控制要求、內幕信息登記表記錄不準確等問(wèn)題。

    事實(shí)上，早在2021年12月份，榮聯(lián)科技及相關(guān)人員就曾收到過(guò)北京監管局的警示函。警示函顯示，公司2016年度至2018年度部分訂單存在成本結轉不充分的情況。

    “14個(gè)月之內，榮聯(lián)科技已兩次被警示、一次被立案，這意味著(zhù)該公司近年在信息披露、內部控制等方面存在問(wèn)題。不過(guò)，本次立案調查所涉及的究竟是什么事項，尚需等待監管部門(mén)的調查結果。”上海明倫律師事務(wù)所律師王智斌對《證券日報》記者表示，“但是，從行政執法的‘一事不二罰’原則來(lái)看，本次證監會(huì )立案調查事項與前兩次警示函所涉事項不會(huì )完全一致，但有可能是關(guān)聯(lián)事件。”

    在上述消息發(fā)布后，榮聯(lián)科技股價(jià)出現波動(dòng)，由此也引發(fā)了投資者如何索賠的議論。“截至2023年1月30日，持有榮聯(lián)科技的投資者具備初步索賠資格。更具體的索賠條件，還需要等待證監會(huì )的調查結論落地后才能確定。”王智斌表示。

    王智斌稱(chēng)，根據證券法及相關(guān)司法解釋的規定，如果上市公司觸及虛假陳述，投資者可以要求賠償投資差額損失、傭金損失及印花稅損失。其中，投資差額損失可以理解為投資者在股票價(jià)格上多支出的泡沫成本，投資差額損失的多少與買(mǎi)入價(jià)格和股數有關(guān)。