理財公司迎重磅內控新規 統一同類(lèi)資管業(yè)務(wù)監管標準

    本報記者 蘇向杲 楊潔

    理財公司制度規則體系迎來(lái)進(jìn)一步完善。8月25日，銀保監會(huì )發(fā)布《理財公司內部控制管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），自公布之日起施行?！掇k法》共六章46條，分別為總則、內部控制職責、內部控制活動(dòng)、內部控制保障、內部控制監督及附則。

    同日，銀保監會(huì )官網(wǎng)發(fā)布關(guān)于同意籌建北銀理財有限責任公司的批復。至此，目前已有30家理財公司獲批籌建，28家已經(jīng)開(kāi)業(yè)。接受《證券日報》記者采訪(fǎng)的理財公司高管及業(yè)界專(zhuān)家認為，《辦法》將快速補齊理財公司與其他金融資管機構在內控稟賦方面的短板，推動(dòng)理財公司構建更加牢固的管理基礎，實(shí)現更加穩定的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，促進(jìn)理財公司和理財市場(chǎng)健康平穩發(fā)展。

    理財公司亟需

    構建內控合規管理體系

    “截至2022年6月末，銀行及理財公司理財產(chǎn)品合計余額29.1萬(wàn)億元。其中，理財公司產(chǎn)品余額19.1萬(wàn)億元。理財公司作為具備獨立法人資格的新型資管機構，有必要盡快構筑全面有效的內控管理制度。”銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人表示，理財公司處于“潔凈起步”的關(guān)鍵時(shí)期，亟需構建與自身業(yè)務(wù)規模、特點(diǎn)和風(fēng)險狀況相適應的內控合規管理體系，為依法合規和穩健運行提供堅實(shí)保障。

    《辦法》要求理財公司對各項業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統、規范的內控制度體系，并至少每年進(jìn)行一次全面評估。具體來(lái)看，一是加強產(chǎn)品設計和存續期管理。二是強化理財業(yè)務(wù)賬戶(hù)管理。要求完整準確獲取投資者身份信息，為投資者開(kāi)立理財賬戶(hù)，理財資金歸集、收付和劃轉等全部流程通過(guò)銀行賬戶(hù)及銀行清算結算渠道辦理，理財產(chǎn)品銷(xiāo)售信息和數據交換通過(guò)銀行業(yè)理財登記托管中心中央數據交換平臺等銀保監會(huì )認可平臺進(jìn)行。每只理財產(chǎn)品分別設置投資賬戶(hù)，更好追蹤資金投向，落實(shí)“三單管理”。三是完善投資和交易制度流程。四是實(shí)行重要崗位關(guān)鍵人員全方位管理。五是強化與母行風(fēng)險隔離。要求理財公司對每筆投資進(jìn)行獨立審批和投資決策。全面準確識別關(guān)聯(lián)方，規范管理關(guān)聯(lián)交易行為，合理審慎設定重大關(guān)聯(lián)交易標準。

    在內部控制職責方面，《辦法》提到，理財公司應當在高級管理層設立首席合規官。首席合規官直接向董事會(huì )負責，對本機構內部控制建設和執行情況進(jìn)行審查、監督和檢查，并可以直接向董事會(huì )和銀保監會(huì )及其派出機構報告。

    招聯(lián)金融首席研究員董希淼對《證券日報》記者表示，《辦法》明確要求理財公司設立首席合規官，是具有積極意義的制度創(chuàng )新，有助于推動(dòng)理財公司建立合規管理體系并監督其有效運行。首席合規官可以直接向董事會(huì )和監管部門(mén)報告，有助于更好發(fā)揮其監督制衡作用，保障理財公司內控制度有效落實(shí)。

    理財公司開(kāi)展投資交易活動(dòng)方面，《辦法》提到應至少采取以下內部控制措施：建立交易監測系統、預警系統和反饋系統；實(shí)行集中交易制度和投資指令審核制度，投資人員不得直接向交易人員下達投資指令或者直接進(jìn)行交易；實(shí)行公平交易制度，不得在理財業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)、理財顧問(wèn)和咨詢(xún)服務(wù)等業(yè)務(wù)之間，理財產(chǎn)品之間，投資者之間或者與其他主體之間進(jìn)行利益輸送；實(shí)行交易記錄制度，及時(shí)記錄和定期核對交易信息，確保真實(shí)、準確、完整和可回溯，交易記錄保存期限不得少于20年；建立投資人員、交易人員名單；建立投資人員信息公示制度，在本機構官方網(wǎng)站或者行業(yè)統一渠道公示投資人員任職信息，并在任職情況發(fā)生變化之日起2個(gè)工作日內完成公示。

    “當下，人員信息登記和公示制度已在證券公司、基金公司普遍實(shí)施。”董希淼表示，理財公司建立投資人員信息登記和公示制度，有助于促進(jìn)其從業(yè)人員規范執業(yè)，提升從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)化水平。

    銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人表示，《辦法》是理財公司更好履行受托管理職責和信義義務(wù)的重要制度保障，是理財業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的內在要求，是實(shí)現有效監管的重要途徑和有力抓手。在理財公司轉型發(fā)展的新時(shí)期、新階段發(fā)布實(shí)施《辦法》，有利于促進(jìn)同類(lèi)資管業(yè)務(wù)監管標準統一，增強理財公司法治觀(guān)念和合規意識，建立健全內控合規管理體系，推動(dòng)理財行業(yè)形成良好發(fā)展生態(tài)。

    推動(dòng)資管行業(yè)

    形成良好發(fā)展生態(tài)

    《辦法》發(fā)布后，記者第一時(shí)間采訪(fǎng)了多家理財公司。

    “《辦法》的出臺標志著(zhù)理財公司進(jìn)入高質(zhì)量發(fā)展與精細化管理的新時(shí)期，從此理財行業(yè)與理財市場(chǎng)健康有序運營(yíng)有了權威的基本規章。”建信理財董事長(cháng)劉興華在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，《辦法》的發(fā)布有利于提升理財公司經(jīng)營(yíng)管理規范性，將極大提升理財公司的內部管理和經(jīng)營(yíng)水平，也將快速補齊理財公司與其他金融資管機構在內控稟賦方面的短板。此外，《辦法》是具備新時(shí)代特征的制度，將推動(dòng)理財公司構建更加牢固的管理基礎，實(shí)現更加穩定的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，有利于防范化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。

    華夏理財總裁苑志宏在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，《辦法》從內控職責、內控活動(dòng)到內控保障、內控監督，進(jìn)行了全方位的規定。對處于“潔凈起步”關(guān)鍵時(shí)期的理財公司來(lái)說(shuō)，在堅守風(fēng)險底線(xiàn)、依法合規經(jīng)營(yíng)、持續穩健運行、保護投資者權益等方面意義重大。一是促進(jìn)理財公司構建與自身業(yè)務(wù)規模、特點(diǎn)和風(fēng)險狀況相適應的內控合規管理體系，為理財公司的穩健運行和長(cháng)遠發(fā)展提供堅實(shí)制度保障。二是堅持問(wèn)題導向，切實(shí)對理財公司實(shí)際運作中存在的內控管理薄弱環(huán)節和不足提出了具體要求，具有很強的可執行性和可操作性。三是對標行業(yè)先進(jìn)實(shí)踐標準，實(shí)現同類(lèi)資管產(chǎn)品規則及監管要求一致。

    銀保監會(huì )有關(guān)部門(mén)負責人表示，《辦法》過(guò)渡期為施行之日起六個(gè)月。不符合《辦法》規定的，應當在過(guò)渡期內完成整改。

    劉興華表示，建信理財作為“潔凈起步”的公司，有信心在過(guò)渡期內完成各項整改準備工作。同時(shí)，也將立即組織全員學(xué)習培訓，早日內化于心，外化于行。

    在苑志宏看來(lái)，《辦法》的實(shí)施有利于推動(dòng)理財公司建立健全統一規范的內控標準，促進(jìn)同類(lèi)資管業(yè)務(wù)監管標準統一，增強理財公司法治觀(guān)念，提高全員合規意識，建立健全內控管理體系，推動(dòng)理財行業(yè)形成良好發(fā)展生態(tài)，促進(jìn)理財公司厚植“內控優(yōu)先、合規為本”的理念，為理財公司的行穩致遠保駕護航。