科創(chuàng )板首單并購重組過(guò)審 60天見(jiàn)證速度

    本報記者 曹衛新

    5月25日，科創(chuàng )板并購重組第一單獲得上交所審核通過(guò)，作為科創(chuàng )板001號選手的華興源創(chuàng )再?lài)L“頭啖湯”。從3月27日受理到5月25日審核通過(guò)，耗時(shí)僅60天，科創(chuàng )板并購重組第一單的出爐再次見(jiàn)證了科創(chuàng )板速度。

    依據重組草案，華興源創(chuàng )擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現金方式購買(mǎi)李齊花、陸國初持有的蘇州歐立通自動(dòng)化科技有限公司100%股份。根據中水致遠評估機構出具的評估報告，收益法評估結果顯示，歐立通在評估基準日2019年11月30日評估值為10.41億元，較母公司賬面凈資產(chǎn)2.11億元，增值8.3億元，增值率393.14%；較合并口徑賬面凈資產(chǎn)2.11億元，增值8.3億元，增值率393.34%。以上述評估值為基礎，交易各方確定標的資產(chǎn)的交易金額為10.4億元。

    數據顯示，交易標的2017年、2018年、2019年1月份至11月份的營(yíng)業(yè)收入分別為7394.98萬(wàn)元、2.42億元、2.81億元，凈利潤分別為1330.93萬(wàn)元、8231.48萬(wàn)元、1.17億元。依據業(yè)績(jì)承諾，交易對手方李齊花、陸國初承諾標的公司2019年至2021年累計實(shí)現的經(jīng)具備證券從業(yè)資格的會(huì )計師事務(wù)所審計的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的歸屬于母公司所有者凈利潤不低于3億元。

    “中美貿易戰對國內經(jīng)濟造成一定壓力，特別是對于一些依賴(lài)國際合作的企業(yè)，華興源創(chuàng )雖然是科技企業(yè)，但是中間很多環(huán)節也受到供應和需求的影響。”香頌資本執行董事沈萌在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示。

    “作為首批科創(chuàng )板上市公司，我們感到非常幸運。對于公司來(lái)說(shuō)，本次并購是對產(chǎn)業(yè)鏈的一次整合，不僅可以豐富公司的產(chǎn)品線(xiàn)，也會(huì )進(jìn)一步鞏固公司的行業(yè)地位。”公司財務(wù)總監兼董事會(huì )秘書(shū)蔣瑞翔在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，上市公司與歐立通同屬專(zhuān)用設備制造業(yè)及智能裝備行業(yè)，整合完成后上市公司能夠在原有的平板顯示檢測設備、集成電路測試設備產(chǎn)品線(xiàn)外，拓展應用于可穿戴設備等消費電子終端整機的組裝、測試設備，豐富現有上市公司智能裝備產(chǎn)品線(xiàn)。

    “建立高效的并購重組制度對服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展有著(zhù)積極的作用。”談及華興源創(chuàng )并購重組獲得審核通過(guò)一事，中南財經(jīng)政法大學(xué)數字經(jīng)濟研究院執行院長(cháng)盤(pán)和林在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示，“這意味著(zhù)科創(chuàng )板重大資產(chǎn)重組正式破冰。上市公司的并購重組是優(yōu)化資源提升服務(wù)效率的一個(gè)重要手段，有助于推動(dòng)企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。”

    值得一提的是，科創(chuàng )板并購重組也適用于注冊制。在上交所審核通過(guò)后，華興源創(chuàng )需要針對審核意見(jiàn)提出的問(wèn)題進(jìn)行逐項落實(shí)及回復，上交所將在收到公司落實(shí)意見(jiàn)回復后提交中國證監會(huì )注冊。

    “科創(chuàng )板并購重組實(shí)行注冊制與科創(chuàng )板的上市、創(chuàng )業(yè)板注冊制改革實(shí)際上是一脈相承的，能提升并購重組的效率。這也體現了整個(gè)科創(chuàng )板制度的包容性和適應性。”盤(pán)和林表示。