銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境日益完善

    顏劍 張瓊斯

    近期，銀保監會(huì )就《商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理辦法》公開(kāi)征求意見(jiàn)。這是自《中國銀保監會(huì )關(guān)于推動(dòng)銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導意見(jiàn)》這一銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展頂層設計文件出臺一年多后，監管部門(mén)起草的又一份基礎制度文件。綜合多部門(mén)近期出臺的一系列制度來(lái)看，中國商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展的環(huán)境正日益完善。

    從1978年的不足2000億元，到2020年底的319.7萬(wàn)億元，這42年間中國銀行業(yè)金融機構總資產(chǎn)擴張了驚人的1600倍，遠超同期GDP的增長(cháng)速度。然而，隨著(zhù)我國經(jīng)濟轉向高質(zhì)量發(fā)展階段，必須堅持質(zhì)量第一，效益優(yōu)先。由此，金融供給與需求之間不平衡不適應的矛盾凸顯，銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展面臨多重挑戰。

    去年初，銀保監會(huì )發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導意見(jiàn)》，明確了銀行業(yè)到2025年的高質(zhì)量發(fā)展目標。這是未來(lái)一段時(shí)間指導商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展的頂層設計文件。隨后，一批完善銀行機構體系、產(chǎn)品體系和市場(chǎng)體系，有利于防范與化解金融風(fēng)險的制度文件先后出爐。比如，去年末，央行、銀保監會(huì )建立銀行業(yè)金融機構房地產(chǎn)貸款集中度管理制度，以提高金融體系韌性和穩健性，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展；今年1月，財政部印發(fā)《商業(yè)銀行績(jì)效評價(jià)辦法》，建立發(fā)展質(zhì)量評價(jià)維度，評價(jià)理念更加突出高質(zhì)量發(fā)展；自1月以來(lái)，在短短一個(gè)月內，銀保監會(huì )就《商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理辦法》《銀行保險機構公司治理準則》《銀行保險機構董事監事履職評價(jià)辦法》接連向外界征求意見(jiàn)，以進(jìn)一步推動(dòng)銀行保險機構提高公司治理質(zhì)效。

    從這些制度性文件的思路和精神來(lái)看，商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展的制度框架和思路正在逐步落地。

    一是明確公平監管原則，按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，針對市場(chǎng)上各類(lèi)創(chuàng )新業(yè)務(wù)、跨界合作業(yè)務(wù)，補上監管短板。去年以來(lái)，金融管理部門(mén)持續壓降結構性存款業(yè)務(wù)；整頓靠檔計息的“創(chuàng )新”存款產(chǎn)品，規范線(xiàn)上存款業(yè)務(wù)，規范小額貸款公司網(wǎng)絡(luò )小額貸款業(yè)務(wù)等。這一系列監管部門(mén)的行動(dòng)，糾正了金融市場(chǎng)不正當競爭行為、維護了公平競爭市場(chǎng)秩序，為金融機構開(kāi)展有序、公平、合理競爭，實(shí)現金融機構，特別是銀行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，提供了良好的外部環(huán)境。

    二是從績(jì)效評價(jià)辦法的角度來(lái)調整商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)導向，更加強調發(fā)展質(zhì)量，效益優(yōu)先。1月4日，財政部公布新修訂的《商業(yè)銀行績(jì)效評價(jià)辦法》。該辦法對商業(yè)銀行績(jì)效評價(jià)制度體系進(jìn)行了優(yōu)化完善。從指標體系看，將改革前的盈利能力、經(jīng)營(yíng)增長(cháng)、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力等四類(lèi)指標，調整為服務(wù)國家發(fā)展目標和實(shí)體經(jīng)濟、發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險防控、經(jīng)營(yíng)效益四類(lèi)，每類(lèi)權重均為25%，兼顧了考核重點(diǎn)和平衡關(guān)系。新的績(jì)效評價(jià)導向更加突出服務(wù)國家宏觀(guān)戰略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟、服務(wù)微觀(guān)經(jīng)濟等綜合效應，在評價(jià)理念上更加突出高質(zhì)量發(fā)展。該辦法建立了發(fā)展質(zhì)量評價(jià)維度，引入經(jīng)濟增加值、人均凈利潤、人均上繳利稅等指標，以此來(lái)引導銀行加快轉變發(fā)展方式，加大自主創(chuàng )新力度，提升投入產(chǎn)出效率和價(jià)值創(chuàng )造能力，從而在根子上扭轉唯規模論、唯速度論的導向，讓中國的金融體系適應新的經(jīng)濟發(fā)展階段要求，促進(jìn)中國現代經(jīng)濟體系的穩健發(fā)展。

    三是從業(yè)務(wù)角度著(zhù)手，夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎，扭轉不符合經(jīng)濟發(fā)展階段的業(yè)務(wù)思路。良好的負債質(zhì)量管理是商業(yè)銀行穩健經(jīng)營(yíng)的基礎，是商業(yè)銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的支撐。一段時(shí)期以來(lái)，不少商業(yè)銀行為片面追求負債業(yè)務(wù)的規模和增速，高息攬存、返利吸存、第三方中介吸存等現象屢見(jiàn)不鮮。雖然監管部門(mén)持續加強對存款業(yè)務(wù)的規范，并不斷優(yōu)化完善存款偏離度指標考核要求，但仍然難以完全抑制一些機構的“沖動(dòng)”之舉。近期，銀保監會(huì )出臺的《商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理辦法》征求意見(jiàn)稿中，首次對負債來(lái)源穩定性、負債結構多樣性、負債與資產(chǎn)匹配的合理性、負債獲取的主動(dòng)性、負債成本適當性、負債項目真實(shí)性等六方面明確了負債質(zhì)量管理核心要素。上述負債質(zhì)量管理“六性”的提出，將商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理的要求，提升至更高的水平，有助于彌補制度短板，構建全面系統的負債業(yè)務(wù)管理體系，保障銀行體系高效可持續運行。

    四是從完善銀行業(yè)公司治理結構、規范經(jīng)營(yíng)治理體系、加強金融機構經(jīng)營(yíng)約束機制入手，為銀行業(yè)可持續發(fā)展建立完備的治理制度條件。無(wú)規矩不成方圓。對于銀行業(yè)而言，完善的公司治理體系是其穩健經(jīng)營(yíng)的基礎。近年來(lái)，包商銀行、錦州銀行、恒豐銀行等風(fēng)險事件的發(fā)生，都與治理體系的缺陷密切相關(guān)。近期，銀保監會(huì )就《銀行保險機構公司治理準則》《銀行保險機構董事監事履職評價(jià)辦法》分別對外征求意見(jiàn)?！躲y行保險機構公司治理準則》首次在監管制度層面對國有機構黨的領(lǐng)導與公司治理有機融合提出總體要求，同時(shí)明確民營(yíng)機構要積極發(fā)揮黨組織的政治核心作用。該準則還注重保護中小股東權益，要求董事公平對待所有股東，明確董事會(huì )應當執行高標準的職業(yè)道德準則，注重保護利益相關(guān)者合法權益，鼓勵支持員工參與公司治理。

    這些制度與此前監管部門(mén)就完善金融機構治理體系所出臺諸如《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》等制度性文件有機統一，形成了從公司治理的綱領(lǐng)性文件、到機構治理、高管履責等操作性文件的制度體系，為推動(dòng)銀行等金融機構提高公司治理質(zhì)效，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展提供了完善的制度條件。