證監會(huì )上市公司監管部副主任曹勇：上市公司董監高要嚴守三條“高壓線(xiàn)”

    近日，中國上市公司協(xié)會(huì )舉辦2018年第1期違法違規上市公司規范督導專(zhuān)題培訓。這也是協(xié)會(huì )首次舉辦相關(guān)主題的專(zhuān)題培訓。證監會(huì )相關(guān)部門(mén)負責人要求，參訓上市公司董監高人員要吸取經(jīng)驗教訓，嚴守虛假陳述、內幕交易、操縱市場(chǎng)三條“高壓線(xiàn)”，“慎獨”、守密，對常見(jiàn)違法行為嚴加防范，加強與控股股東的信息溝通，選好重組對象。

    根據Wind數據庫顯示，2017年，共有323家上市公司被證監會(huì )及其派出機構、滬深交易所采取行政處罰或自律監管措施。從《證監會(huì )2017年度案件辦理情況通報》來(lái)看，上市公司財務(wù)造假、信息披露違規等問(wèn)題依然較為嚴重。

    據了解，本次培訓對象以2016年~2017年被證監會(huì )及其派出機構采取行政處罰的上市公司相關(guān)人員為主，旨在提醒上市公司董監高人員“常懷律己之心”，強化合規運作意識，注重主業(yè)經(jīng)營(yíng)，提升財務(wù)質(zhì)量，回歸實(shí)體本源，不斷夯實(shí)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的基石。

    證監會(huì )上市公司監管部副主任曹勇在會(huì )上指出，資本市場(chǎng)是信息市場(chǎng)，上市公司信息是市場(chǎng)生命線(xiàn)，信息披露是上市公司的法定義務(wù)，是投資者了解上市公司的主要途徑。目前，極少數上市公司還存在著(zhù)編制虛假財務(wù)報告，信息披露故意使用晦澀語(yǔ)言給投資者理解帶來(lái)歧義；業(yè)績(jì)預報與實(shí)際情況相差較大；未按照定期報告的披露要求進(jìn)行完整披露；違規擔保未披露，關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易披露不完整；實(shí)際控制人、控股股東未履行信息告知義務(wù)，故意延遲信息披露；選擇性信息披露行為、非主觀(guān)上對特定群體的信息披露等問(wèn)題。他要求，參訓上市公司董監高人員吸取經(jīng)驗教訓，嚴守虛假陳述、內幕交易、操縱市場(chǎng)三條“高壓線(xiàn)”，依法履職，樹(shù)立對全體股東負責的思想，在各方的共同努力下，把上市公司規范與發(fā)展工作做的更扎實(shí)更生動(dòng)。

    證監會(huì )行政處罰委員會(huì )委員陳益民指出，信息披露各環(huán)節惡性違法案件依然多發(fā)，財務(wù)造假更加隱蔽，信息披露被濫用非法牟利；內幕交易大案頻發(fā)，并購重組仍是重災區，“短線(xiàn)坐莊”情況突出。他要求上市公司董監高，一要“慎獨”、守密；二要不碰底線(xiàn)；三要對常見(jiàn)違法行為嚴加防范；四要加強與控股股東的信息溝通，選好重組對象。