安徽證監局指導舉辦資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防專(zhuān)題培訓

    本報訊 （記者徐一鳴）為進(jìn)一步貫徹《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防工作的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)34號文）精神，常態(tài)化長(cháng)效化防治財務(wù)造假，助力提升轄區上市公司質(zhì)量，11月27日，安徽證監局聯(lián)合省地方金融監管局指導安徽上市公司協(xié)會(huì )在合肥成功舉辦資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防專(zhuān)題培訓。此次培訓采取線(xiàn)上線(xiàn)下相結合的方式，轄區181家上市公司董監高400余人現場(chǎng)參會(huì )，其余董監高及中層人員通過(guò)實(shí)時(shí)直播線(xiàn)上參會(huì )。安徽證監局主要負責人出席會(huì )議并講話(huà)。

    安徽證監局主要負責人強調，要深刻理解34號文的精神，全力構建財務(wù)造假綜合懲防機制。一是突出重點(diǎn)領(lǐng)域懲治，對欺詐發(fā)行股票債券，濫用會(huì )計政策實(shí)施造假等重點(diǎn)行為予以堅決打擊；二是突出系統性打擊，多渠道識別財務(wù)造假線(xiàn)索，健全線(xiàn)索發(fā)現機制，提升行政執法效能；三是突出立體化追責，加大對財務(wù)造假案件處罰力度，強化個(gè)人追責；四是突出協(xié)同性配合，加強各部門(mén)協(xié)調聯(lián)動(dòng)，凝聚各方合力。

    近年來(lái)，安徽證監局持續深化與有關(guān)單位和相關(guān)部門(mén)的監管協(xié)作，織密織牢財務(wù)造假防控網(wǎng)。一是聚焦前端風(fēng)險監測防控，著(zhù)力打造“規范鏈前沿”工程，引導企業(yè)盡早樹(shù)立紀法意識和誠信合規意識；二是深化信息共享，提升打擊準確率，建立輿情應對常態(tài)化協(xié)作機制、探索構建協(xié)同聯(lián)動(dòng)的工作機制；三是密切行刑銜接，加大震懾效果，強化上市公司財務(wù)造假、資金占用等違法行為的行政執法、民事追責、刑事打擊執法協(xié)作。

    安徽證監局主要負責人在肯定了安徽上市公司為安徽省經(jīng)濟作出積極貢獻的同時(shí)，也明確指出了其在規范運作的財務(wù)管理方面仍存在會(huì )計處理不夠規范、財務(wù)造假仍有發(fā)生、占用擔保尚未清除等問(wèn)題，強調轄區上市公司要固本強基，著(zhù)力打造誠信規范的安徽上市公司群體，切實(shí)形成“不說(shuō)假話(huà)、不做假賬”的行動(dòng)自覺(jué)，要樹(shù)牢合規意識、依法依規履職；樹(shù)牢誠信意識，忠實(shí)勤勉盡責；樹(shù)牢規范意識，提高治理水平。

    會(huì )上，中國證監會(huì )上市司、稽查局、會(huì )計司及安徽省檢察院等專(zhuān)家系統全面講解了34號文內容，以案說(shuō)法，進(jìn)一步促進(jìn)上市公司“關(guān)鍵少數”明底線(xiàn)守規矩。

    安徽證監局堅持標本兼治、懲防并舉，多舉措開(kāi)展資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防工作。會(huì )議期間，安徽證監局組織省委金融辦、省國資委等8家政府部門(mén)單位和5家上市公司召開(kāi)健全財務(wù)造假綜合懲防體系專(zhuān)題座談會(huì )，參會(huì )政府部門(mén)和上市公司分別圍繞健全預防預警、發(fā)現處置、懲治追責的監管協(xié)作以及提高公司治理內生約束等方面提出了相關(guān)建議，進(jìn)一步凝聚共識，同頻共振。并通過(guò)專(zhuān)報、座談會(huì )等形式，推動(dòng)屬地政府從嚴開(kāi)展“追首惡”與“打幫兇”，依法依規從嚴處置問(wèn)題公司。同時(shí)，深入摸排轄區上市公司，進(jìn)一步擴大現場(chǎng)檢查覆蓋面。

    下一步，安徽證監局將在證監會(huì )黨委和安徽省委、省政府的堅強領(lǐng)導下，繼續堅持強本強基、嚴監嚴管，協(xié)同地方政府相關(guān)單位持續完善財務(wù)造假懲治協(xié)作機制，健全立體化追責體系，全力營(yíng)造崇法守信的良好資本市場(chǎng)生態(tài)，推動(dòng)安徽資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 張明富）