重慶轄區舉辦資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防專(zhuān)題培訓會(huì )

    本報訊 （記者馮雨瑤）為深入學(xué)習貫徹《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防工作的意見(jiàn)》精神，12月20日，重慶證監局聯(lián)合重慶市委金融辦和重慶市公安局經(jīng)偵總隊，指導重慶上市公司協(xié)會(huì )以線(xiàn)上線(xiàn)下結合方式開(kāi)展資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防專(zhuān)題培訓會(huì )。重慶轄區78家上市公司董監高、部分審計機構，相關(guān)市級部門(mén)及各區縣政府共300余人參加現場(chǎng)培訓，其余參加線(xiàn)上培訓。

    培訓會(huì )上，重慶證監局相關(guān)負責人通報了資本市場(chǎng)財務(wù)造假綜合懲防體系建設、嚴打財務(wù)造假工作情況，就進(jìn)一步推動(dòng)提高轄區上市公司質(zhì)量提出明確要求。一是深刻領(lǐng)會(huì )《意見(jiàn)》精神，重點(diǎn)懲治、系統打擊、協(xié)同配合，全力構建財務(wù)造假綜合懲防的“重慶樣本”；二是轄區上市公司要深刻認識強監管?chē)辣O管形勢，樹(shù)牢誠信守法意識，主動(dòng)扛起自我規范、自我提高、自我完善的責任，完善公司治理和內控機制，堅決杜絕財務(wù)造假行為；三是各中介機構要堅持專(zhuān)業(yè)能力、敬業(yè)精神雙提升，切實(shí)發(fā)揮執業(yè)監督“看門(mén)人”作用，自覺(jué)成為財務(wù)造假綜合懲防體系同盟軍。

    證監會(huì )上市司專(zhuān)家結合近年來(lái)監管部門(mén)查處的部分財務(wù)造假案例，詳細解讀了《意見(jiàn)》的總體要求、打擊重點(diǎn)和主要工作安排，重點(diǎn)介紹了財務(wù)造假引致的重大違法退市、上市公司及董監高承擔巨額民事賠償責任等危害后果，起到了很好的警示教育作用。重慶證監局介紹了2024年轄區上市公司現場(chǎng)檢查情況，通報上市公司在財務(wù)內控、信息披露和募集資金管理等方面存在的問(wèn)題，并對2024年年報編制和審計工作作出重點(diǎn)安排。

    為深化落實(shí)重慶打擊防范證券期貨犯罪“3+1”聯(lián)席工作機制，本次培訓會(huì )還特邀重慶市公安局經(jīng)偵總隊專(zhuān)家，就全面注冊制下打擊和防范財務(wù)造假犯罪相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行講解，系統解讀欺詐發(fā)行罪、違規披露、不披露重要信息罪等法條，剖析刑事打擊財務(wù)造假典型案例，內容豐富、針對性強，強化上市公司及董監高對行刑銜接、立體化問(wèn)責的認識。

    下一步，重慶證監局將繼續堅持強本強基、嚴監嚴管，深化跨部門(mén)協(xié)作、央地協(xié)同，持續完善財務(wù)造假綜合懲防機制，加大行政、民事、刑事立體化追責力度，保護投資者合法權益，全力營(yíng)造崇法守信、不做假賬的市場(chǎng)生態(tài)，更好推動(dòng)重慶資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 張明富）