9天71家！疫情疊加財報窗口 IPO項目中止有點(diǎn)多

    3月29日截至22：00，又有16個(gè)IPO項目主動(dòng)申請中止上市審核。至此，在最近的9天時(shí)間里，科創(chuàng )板和創(chuàng )業(yè)板累計已有71家IPO企業(yè)中止審查。而根據統計數據，2022年以來(lái)，科創(chuàng )板和創(chuàng )業(yè)板總共也只有89個(gè)IPO項目變?yōu)橹兄箤彶闋顟B(tài)。

    較大的審核變化，也令市場(chǎng)出現了相關(guān)傳言。3月29日，證監會(huì )作出澄清，未對小米產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)企業(yè)出臺IPO限制性政策，也未開(kāi)展專(zhuān)項排查，并表示會(huì )堅持市場(chǎng)化、法治化方向，依法依規開(kāi)展發(fā)行上市審核注冊工作，依法公平對待各類(lèi)企業(yè)，確保政策預期穩定。另外，滬深交易所近日也相繼就上市審核等問(wèn)題推出系列舉措，旨在提供“有溫度”的一線(xiàn)監管和市場(chǎng)服務(wù)。

    71家企業(yè)IPO中止審查

    截至3月29日22：00，滬深兩市又有16個(gè)IPO項目按下了暫停鍵，包括1個(gè)科創(chuàng )板項目和15個(gè)創(chuàng )業(yè)板項目。翻閱交易所網(wǎng)站可見(jiàn)，有16家企業(yè)均為主動(dòng)申請中止審查，其中經(jīng)緯股份、上富股份、恒泰萬(wàn)博、瑋碩恒基、昆船智能、黔通智聯(lián)等12家企業(yè)中止原因均為“因發(fā)行人及保薦人更新財務(wù)資料”，而磁谷科技、嘉好股份、英華特等4家企業(yè)則表示“因受到新冠肺炎疫情影響”。

    據證券時(shí)報記者統計，短短9天中（3月21日至29日），滬深交易所陸續有71個(gè)IPO項目宣布進(jìn)入中止審查狀態(tài)，其中科創(chuàng )板、創(chuàng )業(yè)板分別有15個(gè)、56個(gè)。若算上終止審查的情況，則還有3個(gè)主板項目、5個(gè)北交所項目，以及5個(gè)科創(chuàng )板/創(chuàng )業(yè)板項目。上述84個(gè)狀態(tài)異常的IPO企業(yè)涉及募資總額約600億元。

    一個(gè)可作對比的數據是，進(jìn)入2022年后，科創(chuàng )板和創(chuàng )業(yè)板加起來(lái)也不過(guò)只有89個(gè)IPO項目進(jìn)入中止審查狀態(tài)?；蛟S正因如此，市場(chǎng)上也開(kāi)始有風(fēng)言風(fēng)語(yǔ)傳播開(kāi)來(lái)。

    3月29日，證監會(huì )在新聞發(fā)布會(huì )上特別強調，關(guān)注到部分自媒體有關(guān)以小米代表的產(chǎn)業(yè)鏈IPO政策有重大變化的文章，“我們明確表示，我會(huì )未對小米產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)企業(yè)出臺IPO限制性政策，也未開(kāi)展專(zhuān)項排查。我會(huì )堅持市場(chǎng)化、法治化方向，依法依規開(kāi)展發(fā)行上市審核注冊工作，依法公平對待各類(lèi)企業(yè)，確保政策預期穩定”。

    證券時(shí)報記者翻遍交易所公示信息發(fā)現，科創(chuàng )板IPO中止審查項目披露的原因普遍為——發(fā)行人及其中介機構因受疫情影響，無(wú)法在規定時(shí)限內完成盡職調查、回復審核問(wèn)詢(xún)等工作；而創(chuàng )業(yè)板中止項目則基本表示受到疫情影響，或需要更新財務(wù)資料。

    根據2020年修訂的科創(chuàng )板、創(chuàng )業(yè)板《股票發(fā)行上市審核規則》，此次IPO集中中止審查情況剛好適用于以下兩種情況，即“發(fā)行上市申請文件中記載的財務(wù)資料已過(guò)有效期，需要補充提交”、“發(fā)行人及保薦人主動(dòng)要求中止審核，理由正當并經(jīng)本所同意”。按照規定，發(fā)行人需在3個(gè)月內補交有效文件，或主動(dòng)消除中止審核相關(guān)情形。

    證券時(shí)報記者也從投行處了解到，眼下正值上市企業(yè)披露2021年年報，IPO企業(yè)也需要及時(shí)補充提交最新的財報數據。但目前全國多地疫情嚴峻，中介機構出差、辦公受限，審查進(jìn)度也受到影響。因此，出現IPO企業(yè)集中中止，也實(shí)屬正常。

    交易所出招穩股權融資

    為深入貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于疫情防控的決策部署和證監會(huì )的工作要求，3月27日，上交所就疫情防控特殊時(shí)期的相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展做出調整和銜接安排，旨在優(yōu)化自律監管與服務(wù)方式，全力維護資本市場(chǎng)平穩運行，落實(shí)落細支持疫情防控和保障市場(chǎng)運行各項工作。

    其中首先提到的，就是股票發(fā)行上市審核和發(fā)行承銷(xiāo)工作。上交所指出，疫情防控期間，正常受理發(fā)行人通過(guò)本所科創(chuàng )板審核業(yè)務(wù)系統提交的發(fā)行上市、重大資產(chǎn)重組及其他相關(guān)申請。通過(guò)視頻會(huì )議等方式，確保上市委審議會(huì )議按照既定程序正常推進(jìn)。

    一方面，上交所通過(guò)加強線(xiàn)上溝通咨詢(xún)保障，設立24小時(shí)發(fā)行承銷(xiāo)業(yè)務(wù)咨詢(xún)熱線(xiàn)，提供“云上市”服務(wù)，優(yōu)化線(xiàn)上路演等方式彌補線(xiàn)下工作的不足；另一方面，上交所也放寬申報等相關(guān)文件的簽署要求，允許提供簽字頁(yè)電子掃描文檔方式辦理業(yè)務(wù)，并適當放寬審核問(wèn)詢(xún)回復時(shí)間。

    深交所也早在3月18日就宣布，將在上市審核、一線(xiàn)監管各條線(xiàn)陸續推出有溫度、有彈性的系列監管服務(wù)舉措，加大對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)暫時(shí)遇到困難企業(yè)的支持力度。例如，在上市審核方面，積極回應市場(chǎng)主體合理訴求，對于中介機構確受疫情影響無(wú)法在規定時(shí)限內回復審核問(wèn)詢(xún)、完成盡職調查等工作的，依申請同意中止審核，給予發(fā)行人和中介機構更加充足的時(shí)間，準備審核問(wèn)詢(xún)相關(guān)問(wèn)題的核查回復。

    再融資審核方面，深交所加強與發(fā)行人、中介機構線(xiàn)上溝通交流，保障受疫情影響企業(yè)再融資審核不斷檔、服務(wù)不打折。深交所還提到，創(chuàng )業(yè)板小額快速再融資機制繼續保持“深圳速度”，近期8個(gè)小額快速再融資項目從受理至注冊生效，平均用時(shí)僅9個(gè)工作日。

    值得一提的是，考慮到新冠肺炎疫情給實(shí)體經(jīng)濟帶來(lái)的巨大壓力，北上深三大交易所也在近期相繼推出上市公司費用減免優(yōu)惠。其中，上交所宣布將免收滬市存量及增量上市公司2022年上市初費和上市年費，下屬公司也將免收上述公司2022年股東大會(huì )網(wǎng)絡(luò )投票服務(wù)費、2022年度CA證書(shū)服務(wù)費、行業(yè)云相關(guān)云桌面、云盤(pán)和虛擬專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò )服務(wù)產(chǎn)品費用，并減免和調降數據中心專(zhuān)線(xiàn)及機柜費。

    深交所3月18日表示，將擴大減費范圍，免收深市上市公司2022年度上市初費、上市年費和股東大會(huì )網(wǎng)絡(luò )投票服務(wù)費，以實(shí)際行動(dòng)落實(shí)國家減稅降費的政策要求。

    北交所和全國股轉公司在3月17日稱(chēng)，決定免收注冊地在深圳市、內蒙古自治區、山東省、吉林省、上海市的上市公司2022年上市年費，以及注冊地在以上地區的掛牌公司2022年掛牌初費和掛牌年費。