首例“科創(chuàng )板第一股”擬實(shí)施重大資產(chǎn)重組

    11月29日，上交所正式發(fā)布《科創(chuàng )板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規則》。僅僅一周后，“科創(chuàng )板第一股”華興源創(chuàng )就公布重大資產(chǎn)重組預案，為科創(chuàng )板上市公司首單發(fā)股并購項目。

    華興源創(chuàng )昨日發(fā)布公告，公司擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現金的方式購買(mǎi)蘇州歐立通自動(dòng)化科技有限公司100%股權。交易各方初步商定標的資產(chǎn)的交易金額為11.5億元，其中以發(fā)行股份的方式支付8.05億元，以現金方式支付3.45億元。發(fā)行價(jià)格為26.05元/股，若以12月6日收盤(pán)價(jià)32.85元計算，相當于八折發(fā)行。

    按照規則，科創(chuàng )公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)的，標的資產(chǎn)應當符合科創(chuàng )板定位，所屬行業(yè)應當與科創(chuàng )公司處于同行業(yè)或者上下游，且與科創(chuàng )公司主營(yíng)業(yè)務(wù)具有協(xié)同效應。

    華興源創(chuàng )表示，標的公司具備科創(chuàng )屬性，本次交易完成后，公司設備應用領(lǐng)域將從平板、芯片等消費終端模組、零部件延伸至消費電子終端整機產(chǎn)品，從而進(jìn)一步構建更為完整的消費電子智能設備應用鏈和產(chǎn)品圖譜，完善戰略布局。

    本次收購完成后，華興源創(chuàng )能夠向蘋(píng)果公司等品牌廠(chǎng)商提供更加豐富的智能設備。公司強調稱(chēng)，收購歐立通有助于上市公司一定程度分散智能手機屏幕檢測領(lǐng)域的業(yè)務(wù)風(fēng)險，進(jìn)入可穿戴產(chǎn)品智能組裝測試設備市場(chǎng)，降低蘋(píng)果手機銷(xiāo)量波動(dòng)對于公司業(yè)務(wù)的潛在波動(dòng)風(fēng)險。

    公告顯示，歐立通2018年實(shí)現營(yíng)業(yè)收入2.41億元，2019年前8個(gè)月實(shí)現營(yíng)業(yè)收入2.08億元；2018年凈利潤7351.56萬(wàn)元，2019年前8個(gè)月凈利潤7157.76萬(wàn)元。交易對方承諾，歐立通2019年至2021年累計實(shí)現凈利潤不低于3.3億元。

    根據協(xié)議，如果標的公司在盈利預測補償期間累計實(shí)際實(shí)現凈利潤之和大于3.3億元，則超過(guò)部分的60%作為超額業(yè)績(jì)獎勵支付給標的公司管理層和核心管理人員，但獎勵金額不超過(guò)華興源創(chuàng )購買(mǎi)歐立通總對價(jià)的20%。而對于購買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)行股份的鎖定期，協(xié)議中也有嚴格要求：在歐立通2021年實(shí)際凈利潤數出具盈利專(zhuān)項審核報告之日或者有關(guān)盈利補償實(shí)施完畢之日前不得轉讓或質(zhì)押。

    根據規則，本次推出的方案為提示性的重組預案，后續審計評估、公司內部決議、上交所審核、證監會(huì )注冊等程序將有序推進(jìn)。