科創(chuàng )板審核規則修訂 上交所審核和證監會(huì )注冊總時(shí)長(cháng)不超過(guò)三個(gè)月

    本報記者 張歆

    為貫徹落實(shí)新《證券法》要求，持續推進(jìn)科創(chuàng )板試點(diǎn)注冊制改革，進(jìn)一步規范和完善發(fā)行上市審核工作，從源頭上提高上市公司質(zhì)量，經(jīng)中國證監會(huì )批準，上交所于12月4日發(fā)布了新修訂的《上海證券交易所科創(chuàng )板股票發(fā)行上市審核規則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審核規則》）、《上海證券交易所科創(chuàng )板上市委員會(huì )管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《上市委管理辦法》）。

    《審核規則》本次修訂主要包括三個(gè)方面的內容：

    一是落實(shí)新《證券法》規定。將審核內容與意見(jiàn)表述為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進(jìn)行審核，并出具相應的審議或審核意見(jiàn)；明確審核時(shí)限為自受理發(fā)行上市申請文件之日起，交易所審核和中國證監會(huì )注冊的時(shí)間總計不超過(guò)三個(gè)月；完善審核時(shí)限需要扣除事項的相關(guān)規定，將暫緩審議、處理會(huì )后事項、要求進(jìn)行專(zhuān)項核查，并要求發(fā)行人補充、修改申請文件等情形的時(shí)間增補為扣除事項；明確發(fā)行人應當將信息披露文件刊登在上交所網(wǎng)站，并按照規定在符合中國證監會(huì )規定條件的網(wǎng)站刊登。

    二是與新修訂、新發(fā)布的其他規則銜接。根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》相關(guān)規定，將原審核規則中限制資格措施調整為“認定為不適當人選”；根據《科創(chuàng )屬性評價(jià)指引》《上海證券交易所科創(chuàng )板發(fā)行上市申報和推薦暫行規定》相關(guān)規定，就科創(chuàng )板定位相關(guān)條款同步進(jìn)行修訂；根據《關(guān)于修改<科創(chuàng )板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊管理辦法>的決定》，明確科創(chuàng )板財報有效期可延長(cháng)3個(gè)月，即最長(cháng)為9個(gè)月。

    三是其他修改。主要包括文檔格式除了符合上交所規定外，還應當符合證監會(huì )的相關(guān)規定；強調證券服務(wù)機構要建立并保持有效的質(zhì)量控制體系和投資者保護機制；明確發(fā)行上市申請文件和對上交所發(fā)行上市審核機構審核問(wèn)詢(xún)的回復相關(guān)內容可以豁免披露；對上市委暫緩審議的情形、時(shí)間及次數作出明確規定。

    《上市委管理辦法》修訂主要是六個(gè)方面：一是落實(shí)新《證券法》相關(guān)要求，將上市委審議內容明確為對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求進(jìn)行審議；縮短召開(kāi)上市委審議會(huì )議的提前公告時(shí)限等。二是擴充上市委審議內容，增加科創(chuàng )板上市公司申請向不特定對象發(fā)行股票、可轉換公司債券、存托憑證并上市和重組上市等業(yè)務(wù)中涉及上市委審議工作的相關(guān)配套內容。三是調整上市委人數上限，將上市委人數增加至不超過(guò)60人，不設下限。四是增加暫停會(huì )議和暫緩審議機制，規定審議會(huì )議過(guò)程中，出現不可抗力、意外事件或者其他特殊情況，導致會(huì )議無(wú)法繼續召開(kāi)的，可以暫停會(huì )議。待暫停事由消除后及時(shí)安排上市委審議會(huì )議；審議會(huì )議過(guò)程中，發(fā)現發(fā)行人存在發(fā)行條件、上市條件或者信息披露方面的重大事項有待進(jìn)一步核實(shí)，無(wú)法形成審議意見(jiàn)的，經(jīng)會(huì )議合議，上市委可以對該發(fā)行人的發(fā)行上市申請暫緩審議，暫緩審議時(shí)間不超過(guò)二個(gè)月。五是明確兼職委員買(mǎi)賣(mài)股票的相關(guān)監管要求，規定受聘期間兼職委員本人及其配偶、父母、子女、子女的配偶持有所審議、復審發(fā)行人的股票，不得買(mǎi)入或者受讓股票，但因上市公司送轉股、實(shí)施股權激勵計劃新增持有股票的除外。上述主體新增或者賣(mài)出股票應當在交易完成后二個(gè)工作日內向上交所備案。六是其他修改，包括細化取消審議會(huì )議機制、增加上市委委員涉嫌違法違規等接受調查期間的履職事宜等。

    上交所表示，《審核規則》《上市委管理辦法》修訂發(fā)布后，上交所將組織做好規則實(shí)施工作，確保新制度平穩落地。

（編輯 上官夢(mèng)露）