《理財公司內部控制管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》發(fā)布 強化理財公司與母行風(fēng)險隔離 設立首席合規官發(fā)揮監督制衡作用

    本報記者 蘇向杲

    見(jiàn)習記者 楊潔

    為推動(dòng)理財公司依法合規經(jīng)營(yíng)和持續穩健運行，4月29日，銀保監會(huì )發(fā)布《理財公司內部控制管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）?！掇k法》共六章41條，分別為總則、內部控制職責、內部控制活動(dòng)、內部控制保障、內部控制監督及附則。

    據銀保監會(huì )有關(guān)負責人介紹，在強化理財公司受托管理職責方面，《辦法》要求理財公司對各項業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統、規范的內控制度體系，并至少每年進(jìn)行一次全面評估。一是強化產(chǎn)品設計和存續期管理。要求理財產(chǎn)品發(fā)行前嚴格履行內部審批程序，持續跟蹤每只產(chǎn)品風(fēng)險監測指標變化情況，開(kāi)展壓力測試并及時(shí)采取有效措施。二是完善投資和交易制度流程。要求按照最小權限原則合理劃分投資權限，建立投資授權持續評價(jià)和反饋機制。明確不同類(lèi)型資產(chǎn)投資審核標準、決策流程、風(fēng)控措施和投后管理要求。健全交易全流程管理制度，有效識別和控制相關(guān)風(fēng)險。三是加強重要崗位關(guān)鍵人員管理。實(shí)施崗位責任制度和不相容崗位分離措施，強調開(kāi)展投資交易應當使用統一配置的通訊工具并進(jìn)行監測留痕。四是強化與母行風(fēng)險隔離。要求理財公司對每筆投資進(jìn)行獨立審批和投資決策。全面準確識別關(guān)聯(lián)方，建立健全關(guān)聯(lián)交易內部評估和審批機制。

    在同類(lèi)業(yè)務(wù)規則一致性方面，《辦法》充分對標國內外資管行業(yè)良好監管實(shí)踐，結合理財公司特點(diǎn)細化了相關(guān)要求。一是設立首席合規官。負責監督檢查內部控制建設和執行情況，并可以直接向董事會(huì )和監管部門(mén)報告，更好發(fā)揮其監督制衡作用。二是建立人員信息登記和公示制度。實(shí)行證券投資全員登記制度，明確投資人員、交易人員名單，及時(shí)公示投資人員任職信息。三是加強交易監測、預警和反饋。實(shí)行公平交易、異常交易制度，前瞻性識別和防范風(fēng)險。實(shí)行集中交易和交易記錄制度，確保投資和交易相分離，以及交易信息可回溯、可檢查。四是強化信息隔離。建立信息隔離和投資者信息使用管理制度，嚴禁違規查詢(xún)和泄露信息。

    在加強理財公司內外部監督方面，《辦法》堅持內部監督和外部監管相結合，共同推動(dòng)理財公司完善內部控制長(cháng)效機制。一是要求理財公司內控職能部門(mén)至少每年組織內控考評，考評結果納入績(jì)效考核指標體系。二是要求理財公司內審部門(mén)至少每年開(kāi)展內控審計評估，發(fā)揮監督制衡作用。三是監管部門(mén)加強持續監管，逐步建立理財公司評價(jià)體系，提升監管有效性。

    上述有關(guān)負責人表示，《辦法》是理財公司更好履行受托管理職責的重要制度保障，是理財業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的內在要求，是實(shí)現有效監管的重要途徑和有力抓手。在理財公司轉型發(fā)展的新時(shí)期、新階段發(fā)布《辦法》，有利于統一同類(lèi)資管業(yè)務(wù)監管標準，增強理財公司法治觀(guān)念和合規意識，建立健全內控合規管理體系，推動(dòng)理財行業(yè)形成良好發(fā)展生態(tài)。