證監會(huì )：加強對中介機構投行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)監管

    本報記者 吳曉璐

    為切實(shí)加強對注冊制下證券公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構（以下統稱(chēng)中介機構）從事投資銀行業(yè)務(wù)的廉潔從業(yè)監管，一體推進(jìn)懲治金融腐敗和防控金融風(fēng)險，持續凈化資本市場(chǎng)生態(tài)，為注冊制改革提供有力保障，9月24日，證監會(huì )就《關(guān)于加強注冊制下中介機構投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)監管的意見(jiàn)（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）公開(kāi)征求意見(jiàn)，對中介機構及其從業(yè)人員投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)行為進(jìn)行規范。

    證監會(huì )表示，隨著(zhù)注冊制改革推進(jìn)和市場(chǎng)快速發(fā)展，證券公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構的作用日益凸顯，業(yè)務(wù)量大幅增長(cháng)，廉潔從業(yè)風(fēng)險也相應加大。為此，有必要進(jìn)一步加強對各類(lèi)中介機構的廉潔從業(yè)監管，針對主要風(fēng)險點(diǎn)提出規范要求，督促其勤勉盡責，廉潔自律，消除廉潔從業(yè)風(fēng)險隱患，為注冊制改革保駕護航。

    《意見(jiàn)》共17條，主要內容大致可分為三個(gè)方面：第一，堅持系統思維，全面從嚴要求。首先，《意見(jiàn)》將證券公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構均納入規制范圍，并將證券發(fā)行承銷(xiāo)、上市公司并購重組、資產(chǎn)證券化等具有投行業(yè)務(wù)特性的業(yè)務(wù)均納入規制范圍，實(shí)現了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類(lèi)型的全覆蓋。

    其次，從內部管理入手，對廉潔從業(yè)風(fēng)險防范工作的組織領(lǐng)導、內部控制、財務(wù)管理、激勵制度等提出了全面要求，強化內部機制的監督制衡，激發(fā)廉潔從業(yè)的內生動(dòng)力。

    第二，堅持問(wèn)題導向，有針對性解決突出問(wèn)題。一是要求中介機構及其從業(yè)人員應當遵循證監會(huì )及交易所有關(guān)溝通交往的規定，引導構建“親”“清”政商關(guān)系，對實(shí)踐中一些典型違法違規行為明確予以禁止。

    二是要求相關(guān)中介機構在投行項目股東穿透等事項核查中，重點(diǎn)對證監會(huì )系統離職人員不當入股行為進(jìn)行嚴格審查，嚴格禁止突擊入股、“影子股東”、違規代持等違法違規“造富”行為。

    三是要求中介機構加強內幕信息、未公開(kāi)信息管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機制，切實(shí)防范利用內幕信息和未公開(kāi)信息從事各類(lèi)違法違規行為。

    四是要求中介機構強化公平競爭意識，不得以明顯低于行業(yè)定價(jià)水平、利益輸送、商業(yè)賄賂、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務(wù)。

    五是要求中介機構制定規范聘用第三方的制度，明確資質(zhì)條件和遴選流程，禁止利用聘請第三方進(jìn)行利益輸送和商業(yè)賄賂。

    第三，堅持專(zhuān)業(yè)思維，分類(lèi)施策。一是結合證券公司、會(huì )計師、律師等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險特征提出專(zhuān)門(mén)的監管要求。二是規范公權力運行，提高監管透明度。一方面，對違法違規行為中國證監會(huì )可以依法采取監管措施或向相關(guān)部門(mén)及其他監管機構提出處理建議，對涉嫌犯罪的移送司法部門(mén)處理，并依據相關(guān)規定向紀檢監察機構轉交違法違紀線(xiàn)索；另一方面，遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構主動(dòng)發(fā)現、主動(dòng)報告、主動(dòng)處理廉潔從業(yè)違法違規問(wèn)題的，可依法從輕或減輕相關(guān)機構或人員的責任，或者提出從輕減輕處理的相關(guān)建議。

（編輯 李波）