商業(yè)銀行資本管理辦法擬于明年實(shí)施 差異化資本監管體系將構建

    本報記者 蘇向杲 楊潔

    2月18日，銀保監會(huì )、人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《征求意見(jiàn)稿》）?！墩髑笠庖?jiàn)稿》由正文和25個(gè)附件組成，共計40萬(wàn)字。修訂后的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》擬定于2024年1月1日起正式實(shí)施。

    銀保監會(huì )、人民銀行有關(guān)部門(mén)負責人表示，測算顯示，實(shí)施《征求意見(jiàn)稿》后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩定，未出現大幅波動(dòng)，而單家銀行因資產(chǎn)類(lèi)別差異導致資本充足率小幅變化，則體現了差異化監管要求，符合預期。

    接受采訪(fǎng)的國有大行和股份制銀行相關(guān)人士表示，將積極配合監管部門(mén)開(kāi)展新規實(shí)施測算和分析等。

    重點(diǎn)修訂五方面內容

    將商業(yè)銀行劃分三個(gè)檔次

    《征求意見(jiàn)稿》對此前的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》進(jìn)行了修訂。上述銀保監會(huì )、人民銀行有關(guān)部門(mén)負責人表示，修訂的重點(diǎn)內容包括五方面：一是構建差異化資本監管體系，使資本監管與銀行資產(chǎn)規模和業(yè)務(wù)復雜程度相匹配，降低中小銀行合規成本。二是全面修訂風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則，包括信用風(fēng)險權重法和內部評級法、市場(chǎng)風(fēng)險標準法和內模法以及操作風(fēng)險標準法，提升資本計量的風(fēng)險敏感性。三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時(shí)、充分地掌握客戶(hù)風(fēng)險變化，確保風(fēng)險權重的適用性和審慎性。四是強化監督檢查，優(yōu)化壓力測試的應用，用好用活第二支柱，進(jìn)一步提升監管有效性。五是提高信息披露標準，引入70余張披露模板，要求銀行詳細披露風(fēng)險相關(guān)定性和定量信息，增強市場(chǎng)的外部約束。

    農業(yè)銀行總行風(fēng)險管理部總經(jīng)理田繼敏表示，《征求意見(jiàn)稿》有三個(gè)較突出特點(diǎn)：一是對不同機構實(shí)施差異化的資本監管。二是對第一支柱下信用、市場(chǎng)、操作三大類(lèi)風(fēng)險加權資產(chǎn)計量方法進(jìn)行了重構。三是大幅提高了對銀行第三支柱信息披露的標準和要求，增強了風(fēng)險信息透明度。

    修訂構建了差異化資本監管體系，按照銀行間的業(yè)務(wù)規模和風(fēng)險差異，劃分為三個(gè)檔次銀行，匹配不同的資本監管方案。其中，規模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監管?chē)H規則；資產(chǎn)規模和跨境業(yè)務(wù)規模相對較小的銀行納入第二檔，實(shí)施相對簡(jiǎn)化的監管規則；第三檔主要是規模小于100億元的商業(yè)銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計量并引導聚焦服務(wù)縣域和小微企業(yè)。

    “差異化資本監管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規成本。”上述負責人表示。

    商業(yè)銀行回應：

    高質(zhì)量推進(jìn)實(shí)施

    田繼敏表示，《征求意見(jiàn)稿》對我國商業(yè)銀行的影響總體積極正面，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險計量和應用水平，做實(shí)資本充足水平，增強商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力。主要體現在兩方面：一方面是對計量結果的影響；另一方面是對銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響。

    在中國銀行總行風(fēng)險管理部總經(jīng)理史煒看來(lái)，修訂后的資本管理新規構建了一個(gè)多重約束的審慎監管框架，強化了跨周期性，將更加有效地引導銀行統籌好當前和長(cháng)遠的關(guān)系、穩增長(cháng)和防風(fēng)險的關(guān)系，對于促進(jìn)銀行業(yè)實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展、提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效、維護金融體系安全具有重要意義。同時(shí)，實(shí)施資本管理新規將有助提升我國銀行體系競爭力和話(huà)語(yǔ)權、擴大金融對外開(kāi)放。

    “本次國內監管規制的修訂對中國銀行業(yè)的影響是巨大的、積極的、深遠的。”浦發(fā)銀行風(fēng)險業(yè)務(wù)總監兼風(fēng)險管理部總經(jīng)理張寶全表示。

    談及下一步工作，田繼敏表示：“農業(yè)銀行將按照監管要求，有計劃、有步驟、高質(zhì)量推進(jìn)新規實(shí)施，進(jìn)一步優(yōu)化政策流程，校準模型參數，完善信息系統、強化數據治理，加強新規落地和應用，有效傳導資本約束經(jīng)營(yíng)的管理理念，切實(shí)提升風(fēng)險計量和管理能力。”

    “未來(lái)，浦發(fā)銀行將嚴格、有效落實(shí)監管規制修訂各項要求，樹(shù)立行業(yè)標準，有信心將風(fēng)險管理水平再推向一個(gè)新高度。”張寶全稱(chēng)。